Réglementation sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie. Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie « Sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie » Règlement sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie

02.01.2024

Position

une partie commune

Partie I. Sur les formes de paiements autres qu'en espèces et la procédure de leur demande

Chapitre 1. Formes de paiements autres qu'en espèces et conditions de leur utilisation
Chapitre 2. Les documents de paiement, leurs modalités de remplissage, de présentation, de rappel et de renvoi
Chapitre 3. Règlements par ordres de paiement
Chapitre 4. Règlements sous lettres de crédit
Chapitre 5. Procédure pour travailler avec des lettres de crédit à la banque émettrice
Chapitre 6. Procédure de travail avec les lettres de crédit à la banque exécutante
Chapitre 7. Paiements par chèques
Chapitre 8. Paiements pour recouvrement
Chapitre 9. Calculs avec demandes de paiement
Chapitre 10. Règlements avec demandes de paiement payés avec l'acceptation des payeurs
Chapitre 11. Règlements avec demandes de paiement payés sans l'acceptation des payeurs
Chapitre 12. Règlements par ordres de recouvrement

Deuxieme PARTIE. La procédure d'exécution des opérations de règlement via les comptes de correspondants (sous-comptes) des établissements de crédit (succursales) ouverts auprès de la Banque de Russie

Chapitre 1. Caractéristiques des règlements via la Banque de Russie
Chapitre 2. La procédure de remise des documents de règlement sur papier par un établissement de crédit (succursale)
Chapitre 3. Procédure de remise des documents de paiement électronique par un établissement de crédit (succursale)
Chapitre 4. La procédure à suivre pour effectuer les opérations de règlement sur un compte correspondant (sous-compte) d'un organisme de crédit (succursale)
Chapitre 5. La procédure de rappel des documents de règlement du classeur des documents de règlement impayés dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie
Chapitre 6. La procédure d'ouverture et de fermeture des comptes de correspondant (sous-comptes) des établissements de crédit (succursales) auprès de la Banque de Russie
Chapitre 7. La procédure de restitution des documents de règlement du classeur des documents de règlement impayés lors de la clôture d'un compte correspondant (sous-compte) d'un organisme de crédit (succursale)

Partie III. La procédure d'exécution des opérations de règlement sur les comptes de correspondants des établissements de crédit (succursales) ouverts auprès d'autres établissements de crédit (succursales) et sur les comptes de règlement interprofessionnels entre divisions d'un même établissement de crédit

Chapitre 1. La procédure de paiement via les comptes de correspondant ouverts auprès d'autres établissements de crédit

Chapitre 2. La procédure d'exécution des opérations de règlement sur les comptes de règlement interprofessionnels entre divisions d'un même établissement de crédit

Annexe 1. Ordre de paiement
Annexe 2. Ordre de paiement
Annexe 3. Ordre de paiement
Annexe 4. Description des champs d'ordre de paiement
Annexe 5. Lettre de crédit
Annexe 6. Lettre de crédit
Annexe 7. Lettre de crédit
Annexe 8. Description des champs de la lettre de crédit
Annexe 9. Demande de paiement
Annexe 10. Demande de paiement
Annexe 11. Demande de paiement
Annexe 12. Description des champs de demande de paiement
Annexe 13. Ordre de recouvrement
Annexe 14. Ordre de recouvrement
Annexe 15. Ordre de recouvrement
Annexe 16. Description des champs de l'ordre d'encaissement
Annexe 17. Ordre de paiement
Annexe 18. Ordre de paiement
Annexe 19. Ordre de paiement
Annexe 20. Description des champs d'ordre de paiement
Annexe 21. Registre des comptes
Annexe 22. Registre des documents de règlement soumis à l'encaissement
Annexe 23. Avis de dépôt au classeur
Annexe 24. Déclaration d'acceptation, refus d'acceptation
Annexe 25. Procédure pour remplir un ordre de paiement consolidé
Annexe 26. Inventaire des documents de règlement
Annexe 27. Compte personnel
Annexe 28. Caractéristiques des opérations de règlement et leur comptabilisation en présence de fonds sur le compte correspondant (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale)
Annexe 29. Avis de placement des documents de règlement impayés dans le classeur
Annexe 30. Avis de retour des documents de paiement
Annexe 31. Attestation de paiement, placée au classeur, documents de paiement restitués sur papier
Annexe 32. Demande d'ouverture d'un compte correspondant (sous-compte)
La procédure d'enregistrement des transactions lors des paiements via les comptes correspondants
La procédure d'enregistrement des opérations dans les comptes de règlement interprofessionnels

BANQUE CENTRALE DE LA FÉDÉRATION DE RUSSIE

POSITION

À propos des paiements autres qu'en espèces en Fédération de Russie

(tel que modifié le 29 juin 2012)

En fait, n'est plus en vigueur en raison de l'annulation des clauses,
constituant le contenu normatif de ce document
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Document avec les modifications apportées :
Directive de la Banque de Russie du 3 mars 2003 N 1256-U (Bulletin de la Banque de Russie, N 17, 02/04/2003) (entrée en vigueur le 1er juin 2003) ;
Instruction de la Banque de Russie du 11 juin 2004 N 1442-U (Bulletin de la Banque de Russie, N 39, 07/07/2004) ;
Directive de la Banque de Russie du 2 mai 2007 N 1823-U (Bulletin de la Banque de Russie, N 33, 06.06.2007) (entrée en vigueur le 1er juillet 2007) ;
instructions de la Banque de Russie du 22 janvier 2008 N 1964-U (Bulletin de la Banque de Russie, N 9, 20/02/2008) ;
Directive de la Banque de Russie du 13 mai 2011 N 2634-U (Bulletin de la Banque de Russie, N 33, 22/06/2011) ;
Directive de la Banque de Russie du 12 décembre 2011 N 2749-U (Bulletin de la Banque de Russie, N 72, 21 décembre 2011) (entrée en vigueur le 29 décembre 2011) ;
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P (Bulletin de la Banque de Russie, N 34, 28/06/2012) ;
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P (Bulletin de la Banque de Russie, N 36, 11/07/2012).
____________________________________________________________________

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Sur l'exécution des documents de règlement et des ordres de paiement acceptés par les banques avant l'entrée en vigueur de la directive de la Banque de Russie n° 1256-U du 3 mars 2003, voir le paragraphe 2 de la directive de la Banque de Russie n° 1256-U du 3 mars 2003. 2003.
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une partie commune

Partie I. Sur les formes de paiements autres qu'en espèces et la procédure de leur demande

Première partie
À propos des formes de paiements et des procédures autres qu'en espèces
leurs candidatures

(Abrogé du 9 juillet 2012 - Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P.

Deuxieme PARTIE. La procédure d'exécution des opérations de règlement via les comptes de correspondants (sous-comptes) des établissements de crédit (succursales) ouverts auprès de la Banque de Russie

Partie II
La procédure à suivre pour effectuer les opérations de règlement
via des comptes correspondants (sous-comptes) de crédit
organisations (succursales) ouvertes à la Banque de Russie

(Abrogé le 22 juillet 2012 - .

Partie III. La procédure d'exécution des opérations de règlement sur les comptes de correspondants des établissements de crédit (succursales) ouverts auprès d'autres établissements de crédit (succursales) et sur les comptes de règlement interprofessionnels entre divisions d'un même établissement de crédit

Partie III
La procédure à suivre pour effectuer les opérations de règlement sur les comptes correspondants
comptes des établissements de crédit (succursales) ouverts dans d'autres établissements de crédit
organismes (succursales), et sur les comptes de règlement interprofessionnels
entre les divisions d'un organisme de crédit

(Abrogé du 9 juillet 2012 - Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P.

Président
Banque de Russie
S.M. Ignatiev

Inscrit
au Ministère de la Justice
Fédération Russe
23 décembre 2002,
inscription N 4068

Annexe 1

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

à partir du 1er juin 2003 par arrêté de la Banque de Russie
en date du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'Annexe 1 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 2

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié et mis en vigueur
à partir du 1er juin 2003 par arrêté de la Banque de Russie
en date du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'Annexe 2 est devenue invalide depuis le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 3

____________________________________________________________________
L'annexe 3 est devenue invalide à compter du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 4

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 4 est devenue invalide à compter du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 5

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 5 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 6

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 6 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 7

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 7 est devenue invalide le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 8

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 8 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 9

____________________________________________________________________
L'annexe 9 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 10

____________________________________________________________________
L'annexe 10 est devenue invalide le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 11

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

(tel que modifié et mis en vigueur
à partir du 1er juin 2003 par arrêté de la Banque de Russie
en date du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 11 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 12

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 12 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 13

____________________________________________________________________
L'annexe 13 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 14

____________________________________________________________________
L'annexe 14 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 15

____________________________________________________________________
L'annexe 15 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 16

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 16 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 17

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

(tel que modifié et mis en vigueur
à partir du 1er juin 2003 par arrêté de la Banque de Russie
en date du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 17 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 18

____________________________________________________________________
L'annexe 18 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 19

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

(tel que modifié et mis en vigueur
à partir du 1er juin 2003 par arrêté de la Banque de Russie
en date du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 19 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 20

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 20 est devenue invalide le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 21

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié et mis en vigueur
du 18 juillet 2004 par arrêté de la Banque de Russie
en date du 11 juin 2004 N 1442-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 21 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 22

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 22 est devenue invalide le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 23

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 23 a cessé d'être en vigueur le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Cm.

Annexe 25

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

Procédure pour remplir un ordre de paiement consolidé

(tel que modifié le 3 mars 2003)
____________________________________________________________________
Invalide à compter du 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 26

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 26 est devenue invalide le 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 27

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 27 est devenue invalide le 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 28

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

Caractéristiques des opérations de règlement
et leur comptabilité en présence de fonds sur le correspondant
compte (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale)

Annexe 30

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 30 est devenue invalide le 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 31

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 31 a cessé d'être en vigueur le 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 32

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 32 est devenue invalide le 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 33

aux Règlements de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
Invalide à compter du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Révision du document en tenant compte
modifications et ajouts préparés
CJSC "Kodeks"

Réglementation sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie

1.1. Le Règlement sur les paiements autres qu'en espèces régit les approches générales de l'organisation des paiements et du flux uniforme de documents dans les banques.

Compte tenu de la variété des formes de propriété et d'activité des entreprises dans les conditions de développement des relations marchandise-argent, le règlement sur les règlements repose sur le principe de la liberté de choix par les entreprises des modes de paiement et de leur consolidation dans les contrats, de non-ingérence de la banque dans les relations contractuelles des entreprises.

Le présent règlement s'applique à toutes les entreprises d'État, coopératives, par actions, par actions, publiques, associations, organisations et institutions, aux banques commerciales, aux centres de règlement financier et de crédit financier et aux particuliers (ci-après dénommés « entreprises »).

1.2. Les opérations de règlement sont effectuées par les banques à partir des comptes bancaires des entreprises.

La banque stocke les fonds des entreprises sur leurs comptes, crédite les montants reçus sur ces comptes, exécute les ordres des entreprises pour les transférer et les retirer des comptes et effectuer d'autres opérations bancaires prévues par les règles et conventions bancaires.

Les fonds des comptes d'entreprise sont débités sur ordre du titulaire du compte.

Tous les paiements des comptes d'entreprise sont effectués par ordre de priorité, déterminé par le chef d'entreprise, sauf disposition contraire de la loi.

1.3. Il est permis d'utiliser pour les paiements autres qu'en espèces :

Ordres de paiement ;

Lettre de crédit;

Demandes-ordres de paiement. Les formes de règlement entre le payeur et le bénéficiaire des fonds sont déterminées par le contrat (accord, accords séparés).

1.4. Par accord entre entreprises, la dette mutuelle peut être compensée en contournant les banques. Dans ce cas, un ordre et un chèque du montant non crédité sont remis à la banque.

1.5. Les réclamations mutuelles concernant les règlements entre le payeur et le destinataire des fonds sont examinées par les parties de la manière prescrite sans la participation des institutions bancaires.

Les réclamations contre la banque (centre de règlement en espèces) liées à l'exécution d'opérations bancaires sont adressées par l'entreprise (banque) à la banque (centre de règlement en espèces) qui a commis les violations.

Les banques commerciales transmettent les créances au centre de règlement en espèces qui les dessert.

Le dépôt d’une plainte et le dépôt d’une réclamation ne suspendent pas les opérations du compte.

1.6. En cas de débit intempestif (au plus tard le lendemain de la réception du document concerné) ou incorrect des fonds du compte du propriétaire, ainsi que pour le crédit intempestif ou incorrect par la banque des sommes dues au propriétaire, le propriétaire a le droit d'exiger de la banque (centre de règlement en espèces) pour payer une amende en sa faveur d'un montant de 0,5 pour cent du montant crédité (radié) intempestivement pour chaque jour de retard, sauf accord contraire dans l'accord entre la banque et le titulaire du compte.

1.7. Conformément à la législation en vigueur, les règlements entre entreprises sont effectués par les banques commerciales et autres établissements de crédit (ci-après dénommés « banques »).

Les règlements entre banques en Russie sont effectués par l'intermédiaire de centres de règlement en espèces créés par la Banque centrale de Russie dans les républiques, territoires, régions, villes et districts.

Les opérations bancaires de règlement peuvent également être effectuées via des comptes de correspondants de banques ouverts entre elles sur la base d'accords interbancaires.

1.8. Le flux de documents dans les banques et les centres de règlement en espèces est organisé conformément aux Règlements « Sur l'organisation des règlements interbancaires sur le territoire de la Fédération de Russie » (Annexe 1) et « Sur l'organisation des règlements entre banques de différentes républiques » (Annexe 2). ).

2. La procédure de préparation des documents de règlement.

2.1. Les documents de règlement doivent répondre aux exigences des normes établies et contenir :

a) le nom du document de règlement ;

b) numéro du titre de paiement, jour, mois, année de son émission. La date est indiquée en chiffres, le mois en lettres et l'année en chiffres. Sur les documents de règlement remplis sur ordinateur, il est permis d'indiquer le mois en chiffres ;

c) le numéro de la banque du payeur ; sa raison sociale peut également être indiquée dans le texte du document ;

d) nom du payeur, son numéro de compte bancaire ;

e) le nom du bénéficiaire des fonds, son numéro de compte bancaire. Le nom de la banque du destinataire (non indiqué sur le chèque), le numéro de la banque recevant les fonds.

Une abréviation rationnelle du nom du payeur et du destinataire des fonds est autorisée, ce qui ne complique pas le travail des banques et des clients ;

f) objet du paiement (non indiqué sur le chèque). En plus du nom du texte, vous pouvez inscrire une désignation de code ;

g) le montant du paiement, indiqué en chiffres et en lettres ;

h) sur le premier exemplaire de la signature de l'entreprise, quel que soit le mode de production du document de règlement, une empreinte de sceau est également présentée sur le premier exemplaire de la commande.

2.2. Les documents de paiement sont acceptés par la banque pour exécution s'ils comportent des signatures faites par des fonctionnaires habilités à signer pour le règlement et les transactions monétaires sur les comptes bancaires.

Les documents de paiement des opérations effectuées par les succursales, bureaux de représentation, services pour le compte d'une personne morale sont signés par les personnes habilitées par cette personne morale.

Les documents de paiement pour les transactions effectuées par un entrepreneur sans constituer une personne morale sont acceptés pour exécution s'ils comportent une signature indiquée sur la carte, avec un échantillon de signature, sans sceau.

2.3. Les documents de paiement sont acceptés pour exécution quel que soit leur montant.

La banque accepte les documents des entreprises tout au long de la journée, en fonction des horaires de travail de la banque avec les clients. Parallèlement, les documents acceptés par la banque auprès des entreprises pendant les heures d'ouverture sont portés au bilan le même jour.

2.4. Les ordres de paiement, demandes-ordres de paiement sont émis, en règle générale, par des moyens techniques en une seule fois sous copie conforme ou en reproduisant les originaux dans le nombre d'exemplaires requis pour la banque et toutes les parties impliquées dans les règlements.

Les chèques sont rédigés à la main à l’encre ou au stylo à bille. Les taches et les ratures dans les documents de règlement ne sont pas autorisées.

2.5. Les fonds sont débités du compte du payeur uniquement sur la base de la première copie du document de règlement (document transmis par fax), sauf indication contraire dans les instructions de la Banque centrale de Russie.

Règlements par ordres de paiement

3.1. Un ordre de paiement, ci-après dénommé « ordre », est un ordre d'une entreprise à la banque gestionnaire de transférer un certain montant de son compte.

3.2. Le payeur soumet un ordre à la banque sur le formulaire prescrit.

3.3. Les commandes sont valables dix jours à compter de la date d'émission (le jour d'émission n'est pas pris en compte).

3.4. Les ordres du payeur ne sont acceptés pour exécution que s'il y a des fonds sur le compte, sauf accord contraire entre la banque et le titulaire du compte.

3.5. Avec des approvisionnements uniformes et constants entre fournisseurs et acheteurs, les règlements entre eux peuvent être effectués dans l'ordre des paiements programmés sur la base de contrats (accords) utilisant des ordres de paiement dans les règlements.

3.6. D'un commun accord entre les parties, les paiements par instructions peuvent être urgents, anticipés ou différés.

Le paiement urgent s'effectue dans les options suivantes :

a) paiement anticipé, c'est-à-dire avant l'expédition des marchandises ;

b) après l'expédition des marchandises, c'est-à-dire acceptation directe des marchandises;

c) paiements partiels pour les transactions importantes.

Des paiements anticipés et différés peuvent intervenir dans le cadre de relations contractuelles sans préjudice de la situation financière des parties.

3.7. Les entreprises peuvent transférer des fonds via des sociétés de télécommunications sans limiter le montant :

Au nom des particuliers, les fonds qui leur sont dus personnellement (pensions, pensions alimentaires, salaires, frais de déplacement, redevances) ;

Entreprises pour les dépenses de paiement des salaires, pour le recrutement organisé des travailleurs, pour l'achat de produits agricoles, dans les endroits où il n'y a pas de banques ;

Montants en espèces des produits des transactions, des impôts et autres fonds à créditer sur les comptes bancaires.

Lorsqu'il effectue des virements depuis ses comptes via des sociétés de télécommunications, le cédant indique dans les formulaires de virement le nom du cédant, son numéro de compte, ainsi que le nom et le numéro de la banque dans laquelle ce compte est tenu, si les fonds doivent être qui lui est crédité.

3.8. Dans l'ordre, l'entreprise de communication transférant les fonds indique l'entreprise qui paiera les transferts. La commande est accompagnée d'un virement des destinataires des fonds, qui est établi en un seul exemplaire et envoyé à la poste. Les copies restantes des instructions sont accompagnées d'une liste des destinataires du transfert, qui indique qui reçoit l'argent et dans quel but.

3.9. Les entreprises de communication règlent les virements reçus adressés aux entreprises par des arrêtés établis en quatre exemplaires pour le montant total de tous les virements pour chaque destinataire.

Au verso de toutes les copies des ordres liés au transfert de fonds sur les comptes d'organisations professionnelles, les entreprises de communication sont tenues d'indiquer le nom des entreprises commerciales qui ont déposé des espèces et le montant des fonds pour chacune d'elles.

4. Paiements par chèques tamponnés « Russie »

4.1. Lors d'un paiement par chèque, le titulaire du compte (le tireur) donne un ordre écrit au payeur (la banque qui a émis les chèques de règlement) de payer une certaine somme d'argent indiquée sur le chèque au destinataire des fonds (le titulaire du chèque). .

4.2. Les chèques sont utilisés aussi bien par les personnes physiques que par les personnes morales, constituent un moyen de paiement et peuvent être utilisés pour des règlements dans tous les cas prévus par les lois de la Fédération de Russie. Les règlements par chèques entre particuliers ne sont pas autorisés.

Il est permis d'accepter des chèques pour les dépôts des citoyens sur leurs comptes bancaires personnels aux conditions déterminées par la banque émettrice ou la banque correspondante.

Le chèque n'est valable que sur le territoire de la Fédération de Russie.

4.3. Les formulaires de chèque sont établis selon un modèle unique. Un chèque est une garantie. Les formulaires de chèque sont des formulaires de déclaration stricts. Pour les règlements via les institutions de la Banque de Russie, seuls les chèques portant la désignation « Russie » au recto et deux lignes parallèles au recto du chèque indiquant le franchissement général sont utilisés.

4.4. La couverture d'un chèque à la banque du tireur peut être :

Fonds déposés par le tireur sur un compte séparé ;

Fonds sur le compte concerné du tireur, mais pas plus que le montant garanti par la banque en accord avec le tireur lors de l'émission du chèque. Dans ce cas, la banque peut garantir au tireur, en cas d'insuffisance momentanée de provision sur son compte, le paiement des chèques à la charge de la banque. Le montant de la garantie bancaire, dans la limite de laquelle les chèques peuvent être payés, est enregistré auprès de la banque garante sur le compte hors bilan N 9925 « Garanties, cautions émises par la banque ».

4.5. Pour recevoir des chèques, l'entreprise présente à la banque une demande (f.040107) en un exemplaire (en deux exemplaires - pour recevoir des chèques dont le paiement est garanti par la banque) signée par les personnes habilitées à signer les documents pour l'exécution transactions sur le compte de l'entreprise, et avec son empreinte.

Dans la demande et le coupon qui l'accompagne, les entreprises indiquent le numéro de compte à partir duquel les chèques seront payés.

4.6. Afin d'assurer les paiements des chèques avec dépôt des fonds sur un compte séparé, accompagné d'une demande d'émission de chèques, un ordre de paiement est présenté pour le dépôt des fonds sur un compte personnel distinct du tireur. Ce compte est crédité du montant des fonds déposés depuis le compte concerné.

4.7. Le chèque doit être présenté au paiement à la banque dans un délai de 10 jours, sans compter le jour de son émission.

4.8. Les banques de la Fédération de Russie, avant d'émettre des chèques à leurs clients (personnes morales et personnes physiques), sont tenues de remplir les chèques en les marquant avec :

a) le nom de la banque mère et son emplacement (à côté du nom de la banque mère, sa dénomination sociale peut être placée) dans la partie supérieure gauche du chèque, et si le chèque est émis par une succursale bancaire - également le nom de l'agence et sa localisation dans la partie supérieure droite du chèque ;

b) le numéro conventionnel de la banque selon le MFO, et lors du passage à un système de codage à 8 chiffres - son numéro à huit chiffres. Le numéro de banque est placé au bas du chèque, dans la rubrique correspondante du champ cible. Si l'agence ne dispose pas de sous-compte de correspondant ouvert au centre de règlement en espèces ou si elle est ouverte dans un établissement de banque commerciale, le chèque est marqué du numéro attribué à la banque principale ou, en accord avec la banque commerciale, de son numéro. . Dans ce dernier cas, à côté du nom de l'agence bancaire, il faut indiquer le nom et la localisation de la banque commerciale correspondante ;

c) le numéro de compte personnel du tireur de chèques. Ce numéro doit être placé dans la partie appropriée du champ cible au bas du chèque, et peut également être placé dans le texte du chèque ;

d) le nom du tireur - personne morale (ou nom, prénom, patronyme d'une personne physique), son numéro de compte. Ces données sont saisies dans une zone spéciale dans la partie inférieure gauche du chèque ;

e) le montant maximum pour lequel un chèque peut être émis figure au verso du chèque. Le montant limite du chèque est indiqué en chiffres et en lettres, certifié par le sceau et les signatures des responsables de la banque.

4.9. En plus des chèques, la banque est tenue de délivrer au client une carte d'identité (carte chèque).

Une carte-chèque est délivrée en un seul exemplaire lors de l'émission de chèques à un client, quelle que soit leur quantité, et identifie le tireur de chaque chèque émis par lui.

Lors de l'émission ultérieure de chèques, si le montant limite du chèque n'excède pas celui précédemment indiqué sur la carte-chèque, une nouvelle carte-chèque ne pourra pas être émise.

La carte doit contenir :

Sur la face avant :

a) le nom de la banque et son emplacement ;

b) nom « chèque carte N... » ;

c) le nom d'une personne physique ou morale ;

d) signature du tireur ;

e) les détails du passeport du tireur de chèques (uniquement pour les particuliers) ;

f) le numéro de compte du tireur ; - au verso : « Nous garantissons le paiement d'un chèque qui nous est attribué sous réserve des conditions suivantes :

a) un chèque peut être émis pour un montant n'excédant pas celui indiqué au verso et sur la carte-chèque ;

b) la signature du tireur doit correspondre au modèle de signature apposé sur la carte de chèque ;

c) le numéro de compte du tireur indiqué sur le chèque doit correspondre au numéro indiqué sur la fiche du chèque ;

d) l'identification du tireur s'effectue en comparant les données de son passeport avec les données indiquées sur la carte de contrôle ;

e) le chèque doit être payé au montant intégral pour lequel il a été émis, sans aucune commission.

Cachet et signature de l'employé responsable de la banque.

4.10. Les banques acceptent les chèques des titulaires de chèques en tenant compte de la clause 4.17. Dans le cas où le titulaire du chèque dépose les chèques directement auprès de la banque (en contournant les sociétés de recouvrement), l'établissement des registres est effectué par le titulaire du chèque ou par la banque d'un commun accord entre eux.

4.11. Les banques soumettent des chèques au centre de règlement en espèces pour recevoir le paiement dans le cas où les payeurs sont d'autres banques avec lesquelles des relations de correspondant ne sont pas établies. Les succursales d’une même banque règlent les chèques payés directement entre elles, en contournant les centres de règlement en espèces.

4.12. Les banques soumettent les chèques reçus des entreprises au centre de règlement en espèces avec des registres de la forme établie en 4 exemplaires, dont les premier et deuxième exemplaires, accompagnés de la note de débit, sont envoyés au centre de règlement en espèces desservant la banque du payeur ; le troisième - reste avec le chèque au centre de règlement en espèces desservant la banque du fournisseur ; le quatrième exemplaire est délivré comme récépissé de réception des chèques à la banque du fournisseur.

Le registre doit contenir les informations suivantes concernant le chèque :

a) le nom de la banque du payeur et son numéro, et, le cas échéant, le nom et le numéro de la banque où est ouvert le sous-compte correspondant de la banque payeuse (clause 4.8. « b ») ;

b) le numéro de compte du tireur ;

c) le montant du chèque ;

d) numéro de chèque.

4.13. Les banques annulent les fonds du compte du tireur sur la base du registre des chèques reçus du centre de règlement en espèces. Les chèques eux-mêmes restent stockés au centre de règlement en espèces. Des copies de ceux-ci peuvent être demandées si nécessaire.

4.14. La banque est tenue, contre récépissé, d'informer le destinataire des chèques de la procédure à suivre pour les remplir, ainsi que d'avertir le tireur de la responsabilité en cas de perte ou de vol des chèques.

4.15. Une entreprise acceptant des chèques en paiement doit s’assurer que :

a) le montant du chèque n'excède pas le montant maximum indiqué au verso et sur la carte-chèque ;

b) le numéro de compte du tireur indiqué sur le chèque correspond à celui indiqué sur la fiche du chèque ;

c) les données du passeport du tireur de chèques correspondent aux données indiquées sur la carte de chèque.

Assurez-vous que la signature du tireur apposée sur le chèque au moment de son remplissage est identique à la signature apposée sur la carte du chèque.

4.16. Au verso d'un chèque accepté en paiement de biens ou de services, l'entreprise est tenue d'apposer son cachet et la signature de la personne (officielle) responsable.

4.17. Les entreprises sont tenues de soumettre les chèques acceptés pour le paiement à la banque gestionnaire de la manière prescrite. Dans ce cas, dans la colonne n° 5 de la feuille de transmission (Annexe n° 12 - à l'instruction de la Banque d'État de l'URSS du 10 décembre 1987 n° 23 « Sur l'émission et le travail en espèces dans les établissements des banques de l'URSS) URSS"), seuls les numéros de compte des tireurs sont inscrits, et dans la colonne n° 7 - le nom du payeur bancaire et son numéro.

4.18. Les chèques acceptés par l'entreprise ne peuvent être endossés par celle-ci.

4.19. Les pertes résultant du paiement par le payeur (banque) d'un chèque perdu ou volé sont à la charge du tireur, à moins qu'il ne soit prouvé que le chèque a été payé intentionnellement ou par négligence du payeur.

4.20. Les pertes résultant du paiement par le payeur d'un chèque qui ne répond pas aux exigences de la clause 4.15 sont supportées par l'entreprise qui a accepté le chèque comme moyen de paiement.

4.21. Les institutions de la Banque de Russie qui acceptent les chèques des banques commerciales vérifient l'exactitude de leur achèvement, ainsi que le respect de la clause 4.10, et paient les chèques avec débit ultérieur des dépenses à l'institution de la Banque de Russie au service de la banque payeuse.

4.22. Les fonds sont immédiatement radiés des comptes de la banque payeuse par l'institution gestionnaire de la Banque de Russie sur la base des registres de chèques reçus avec la note de débit.

4.23. Les institutions de la Banque de Russie sont responsables des pertes causées par un paiement ou des chèques mal remplis.

4.24. Ce qui est spécifié aux paragraphes 4.11, 4.22 n'est valable que s'il existe un consentement écrit de la banque pour débiter immédiatement des fonds de son compte, donné par elle lors de l'émission des chèques.

4.25. Le transfert de chèques par leurs propriétaires aux fournisseurs (titulaires de chèques) par endossement est interdit.

4.26. Dans les cas où, après utilisation complète de tous les chèques, le montant des fonds déposés s'avère inutilisé, l'entreprise, sur sa demande, peut se voir émettre des chèques pour le montant des fonds non utilisés. Si l'entreprise refuse de recevoir de nouveaux chèques, elle soumet à la banque un ordre de transférer le montant inutilisé des fonds déposés sur le compte à partir duquel ces fonds ont été déposés.

4.27. En cas de perte de chèques, la société remet à la banque émettrice des chèques un relevé indiquant les numéros des chèques utilisés.

4.28. Les banques peuvent émettre d'autres chèques pour des règlements selon des modalités et conditions différentes de celles du présent règlement, sous réserve du respect de la législation en vigueur sur les chèques.

5. Paiements par lettres de crédit

5.1. Une lettre de crédit est une obligation monétaire conditionnelle d'une banque, émise par elle au nom d'un client en faveur de sa contrepartie en vertu d'un accord en vertu duquel la banque qui a ouvert la lettre de crédit (banque émettrice) peut effectuer un paiement au fournisseur. ou autoriser une autre banque à effectuer de tels paiements, sous réserve de la fourniture des documents prévus dans la lettre de crédit et sous réserve du respect d'autres conditions de la lettre de crédit.

5.2. Si la banque qui a émis la lettre de crédit (banque émettrice), au nom du payeur (acheteur), transfère des fonds vers une autre banque - la banque du fournisseur, alors effectuer le paiement, sous réserve de toutes les conditions stipulées dans la lettre de crédit. , un compte de bilan distinct « Lettres de crédit » est ouvert auprès de la banque du fournisseur.

Pour enregistrer les lettres de crédit reçues par l’établissement bancaire, un compte hors bilan « Lettres de crédit pour paiement » est ouvert auprès de la banque du payeur.

Dans ce cas, l'exécution de la lettre de crédit, c'est-à-dire les paiements en vertu de celle-ci, est effectuée directement par la banque au service du fournisseur.

5.3. Les types de lettres de crédit suivants peuvent être ouverts :

Couvert (séquestre) ou découvert (garanti);

Révocable ou irrévocable.

5.4. Les lettres de crédit sont considérées comme couvertes (dépôtées), lors de leur ouverture, la banque émettrice transfère les fonds propres du payeur ou le prêt qui lui est accordé à la disposition de la banque fournisseur (banque exécutante) vers un compte de bilan distinct « Lettres de crédit » pour toute la durée des obligations de la banque émettrice.

Lors de l'établissement de relations de correspondant entre banques, une lettre de crédit non couverte (garantie) peut être ouverte auprès de la banque exécutante en lui accordant le droit de radier la totalité du montant de la lettre de crédit du compte de la banque émettrice qu'elle tient.

Les demandes de l'entreprise visant à émettre une lettre de crédit non couverte (garantie) sont comptabilisées par la banque émettrice dans un compte hors bilan distinct.

5.5. Chaque lettre de crédit doit clairement indiquer si elle est révocable ou irrévocable. A défaut d’une telle indication, la lettre de crédit est révocable. Une lettre de crédit révocable peut être modifiée ou annulée par la banque émettrice sans accord préalable avec le fournisseur (par exemple, en cas de non-respect des conditions stipulées par le contrat, refus anticipé de la banque émettrice de garantir les paiements au titre de la lettre de crédit). Le payeur ne peut donner au fournisseur tous ordres de modification des termes d'une lettre de crédit révocable que par l'intermédiaire de la banque émettrice, qui en informe la banque du fournisseur (banque exécutante), et cette dernière en informe le fournisseur. Toutefois, la banque exécutante est tenue de payer les documents correspondant aux termes de la lettre de crédit, émis par le fournisseur et acceptés par la banque du fournisseur avant que cette dernière ne reçoive notification de la modification ou de l'annulation de la lettre de crédit.

Une lettre de crédit irrévocable ne peut être modifiée ou annulée sans le consentement du fournisseur en faveur duquel elle est ouverte.

Le fournisseur peut refuser d'utiliser la lettre de crédit par anticipation si cela est prévu par les termes de la lettre de crédit.

5.6. Une lettre de crédit peut être destinée à des règlements avec un seul fournisseur.

5.7. La durée de validité et les modalités de paiement d'une lettre de crédit sont fixées dans l'accord entre le payeur et le fournisseur, qui doit indiquer :

Nom de la banque émettrice ;

Type de lettre de crédit et mode de son exécution ;

Mode de notification au fournisseur de l'ouverture d'une lettre de crédit ;

Une liste complète et une description exacte des documents soumis par le fournisseur pour recevoir des fonds au titre de la lettre de crédit ;

Délais de remise des documents après expédition des marchandises, exigences pour leur exécution. Autres documents et conditions nécessaires.

L'ouverture des lettres de crédit garanties par la banque émettrice s'effectue en accord avec l'acheteur et conformément aux modalités des relations de correspondant avec une autre banque. L'exécution de ces lettres de crédit par la banque du fournisseur s'effectue selon la procédure établie.

5.8. Pour ouvrir une lettre de crédit, le payeur soumet à la banque gestionnaire (banque émettrice) une demande sur le formulaire (formulaire 0401005), dans lequel le payeur doit indiquer :

Numéro de l'accord en vertu duquel la lettre de crédit est ouverte ;

Durée de validité de la lettre de crédit (jour et mois de clôture de la lettre de crédit) ;

Nom du fournisseur;

Nom de la banque exécutant la lettre de crédit ;

Lieu d'exécution de la lettre de crédit ;

Le nom complet et exact des documents sur lesquels les paiements sont effectués au titre de la lettre de crédit, le délai de leur remise et la procédure d'exécution (une liste détaillée complète peut être indiquée en annexe à la demande) ;

Type de lettre de crédit indiquant les données nécessaires ;

Pour l'expédition de quelles marchandises (prestation de services) une lettre de crédit est ouverte, la période d'expédition (prestation de services) ;

Montant de la lettre de crédit ;

Méthode de mise en œuvre d'une lettre de crédit.

5.9. La demande d'ouverture d'une lettre de crédit est présentée dans le nombre d'exemplaires requis par la banque du payeur pour remplir les conditions de la lettre de crédit.

5.10. Pour recevoir des fonds au titre d'une lettre de crédit, le fournisseur, après avoir expédié les marchandises, soumet à la banque gestionnaire un registre des comptes, des expéditions et d'autres documents prévus par les termes de la lettre de crédit. Les documents confirmant les paiements au titre de la lettre de crédit doivent être présentés par le fournisseur à la banque avant l'expiration de la lettre de crédit et confirmer le respect de toutes les conditions de la lettre de crédit. Si au moins une de ces conditions n'est pas respectée, les paiements au titre de la lettre de crédit ne seront pas effectués.

5.11. Lors d'un paiement au titre d'une lettre de crédit, la banque du fournisseur (banque exécutante) est tenue de vérifier le respect par le fournisseur de toutes les conditions de la lettre de crédit, ainsi que l'exactitude du registre des comptes, la conformité des signatures et le scelle avec les échantillons déclarés.

Si les termes de la lettre de crédit prévoient l'acceptation d'un acheteur autorisé, alors la présence d'un avis d'acceptation et la conformité de la signature de la personne autorisée avec l'échantillon soumis par celle-ci sont vérifiées.

Les registres de factures ne sont pas acceptés pour paiement sans indiquer la date d'expédition, les numéros des documents d'expédition, les numéros de récépissés postaux lors de l'envoi de marchandises par l'intermédiaire d'entreprises de communication, les numéros ou dates des documents d'acceptation et le type de transport par lequel les marchandises ont été envoyées au moment de l'expédition. les marchandises ont été acceptées par le représentant de l'acheteur sur place chez le fournisseur.

Le registre des comptes est présenté par le fournisseur à la banque en trois exemplaires, dont le premier exemplaire sert d'ordre commémoratif, le troisième est délivré au fournisseur à titre de récépissé d'acceptation des registres des comptes, et le second, accompagné des documents d'expédition et d'une marque bancaire, est adressé à la banque émettrice pour remise au payeur et réflexion simultanée sur le compte « Lettres de crédit à payer ».

Le paiement en espèces à partir d’une lettre de crédit n’est pas autorisé. Les banques ne sont pas responsables des conséquences du retard ou de la perte de tout document en transit.

5.12. Si les termes de la lettre de crédit prévoient l'acceptation par un acheteur autorisé, alors ces personnes sont tenues de présenter à la banque exécutante :

Passeport ou autre document le remplaçant ;

Un échantillon de votre signature, si la banque n'en dispose pas (rempli à la banque sur la carte échantillon de signature) ;

Une attestation de déplacement ou une procuration délivrée par l'organisme qui a ouvert la lettre de crédit.

Sur les registres de comptes ou sur les documents d'expédition acceptés en paiement contre lettre de crédit, la personne habilitée fait l'inscription suivante :

"Accepté contre la lettre de crédit datée du (date) N par la Signature autorisée (nom de l'organisme de l'acheteur) " " 19."

5.13. La lettre de crédit est clôturée auprès de la banque du fournisseur :

a) à l'expiration de la lettre de crédit. La banque exécutante notifie à la banque émettrice la clôture de la lettre de crédit ;

b) sur demande du fournisseur de refuser l'utilisation ultérieure de la lettre de crédit avant l'expiration du délai basé sur la demande du fournisseur de refuser l'utilisation ultérieure de la lettre de crédit. Une notification est envoyée à la banque émettrice par la banque exécutante. Le montant non utilisé est transféré à la banque du payeur selon ses instructions sur le compte à partir duquel les fonds ont été déposés ;

c) à la demande de l'acheteur de révoquer la lettre de crédit en tout ou en partie, la lettre de crédit est clôturée ou réduite le jour de la réception du message de la banque émettrice, mais pas plus que le montant du solde du « compte de lettres de crédit ». Une notification est envoyée à la banque émettrice concernant la clôture de la lettre de crédit.

5.14. Toutes les réclamations contre le fournisseur, à l'exception de celles résultant de la faute de la banque, sont examinées par les parties sans la participation de la banque.

6. Calculs par demandes-ordres de paiement

6.1. Une demande-ordre de paiement est une demande du fournisseur à l'acheteur de payer, sur la base des documents de règlement et d'expédition envoyés à la banque gestionnaire du payeur, le coût des produits fournis dans le cadre du contrat, des travaux effectués, des services rendus.

6.2. Les demandes-ordres de paiement sont émises par le fournisseur sur un formulaire (f.0401040) et, accompagnées des documents, sont envoyées en trois exemplaires à la banque de l'acheteur, qui transmet la demande-ordre au payeur et laisse les documents d'expédition dans le classeur du compte du payeur (fichier carte n°1).

6.3. Le payeur est tenu de présenter une demande d'ordre de paiement à la banque dans un délai de trois jours à compter de la date de sa réception par la banque du payeur.

S'il est nécessaire de fournir un avis télégraphique de paiement par le fournisseur, tous les exemplaires de la demande-instruction porteront en haut de la marge l'inscription « Paiement à virer par télégraphe ».

Une demande-ordre de paiement est acceptée s’il y a des fonds sur le compte du payeur.

6.4. Le payeur notifie à la banque qui lui sert son refus de payer totalement ou partiellement la demande-ordre de paiement dans ce délai de trois jours.

Les demandes-instructions, accompagnées des documents d'expédition joints et d'un avis de refus de paiement, sont retournées directement au fournisseur.

6.5. S'il accepte de payer en tout ou partie la demande-ordre de paiement, le payeur l'établit avec les signatures des personnes habilitées à gérer le compte et un cachet sur toutes les copies, et les remet à la banque gestionnaire, dont :

le premier sert de base au débit des fonds du compte du payeur et, une fois la transaction terminée, est inscrit dans les documents quotidiens de la banque ;

le second est envoyé à la banque au service du fournisseur ;

le troisième - accompagné des documents d'expédition, est retourné au payeur comme reçu d'acceptation et de paiement des marchandises, des travaux effectués et des services rendus.

Dans la colonne « Montant à payer », le montant à débiter du compte du payeur doit être inscrit en chiffres et en toutes lettres.

Chapitre 1. Dispositions générales
Chapitre 2. Modalités d'acceptation pour exécution, de rappel, de retour (annulation) des ordres et procédure de leur exécution
Chapitre 3. Caractéristiques des procédures d'acceptation pour exécution des ordres des participants au système de paiement
Chapitre 4. Modalités d'exécution des ordres et ordre de leur exécution
Chapitre 5. Règlements par ordres de paiement
Chapitre 6. Règlements au titre de la lettre de crédit
Chapitre 7. Règlements par ordres de recouvrement
Chapitre 8. Paiements par chèques
Chapitre 9. Paiements sous forme de transfert de fonds à la demande du destinataire des fonds (prélèvement automatique)
Chapitre 10. Dispositions finales

Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P
"Sur les règles de transfert de fonds"

Avec modifications et ajouts de :

15 juillet 2013, 29 avril 2014, 19 mai, 6 novembre 2015, 5 juillet 2017, 11 octobre 2018

Ce règlement a été élaboré sur la base de la loi fédérale du 27 juin 2011 N 161-FZ "sur le système national de paiement" (Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 2011, N 27, art. 3872), loi fédérale de juillet 10, 2002 N 86-FZ « Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie) » (Législation collective de la Fédération de Russie, 2002, N 28, art. 2790 ; 2003, N 2, art. 157 ; N 52 , art. 5032; 2004, art. 1151; , art. 29, art. 5731, art. 5756 ; n° 48, art. 6728), Loi fédérale « sur les banques et les activités bancaires » (telle que modifiée par la loi fédérale n° 17-FZ du 3 février 1996) (Vedomosti du Congrès des députés du peuple de la RSFSR et du Conseil suprême de la RSFSR, 1990, n° 27, art. 357 ; Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 1996, n° 6, art. 492 ; 1998, N 31, art. 3829 ; 1999, N 28, art. 3459, art. 3469 ; 2001, N 26, art. 2586 ; N 33, art. 3424 ; 2002, N 12, art. 1093 ; 2003, N 27, art. 2700 ; N 50, art. 4855 ; N 52, art. 5033, art. 5037 ; 2004, N 27, art. 2711 ; N 31, art. 3233 ; 2005, N 1, art. 18, art. 45 ; N 30, art. 3117 ; 2006, N 6, art. 636 ; N° 19, art. 2061 ; N 31, art. 3439 ; N 52, art. 5497 ; 2007, N 1, art. 9 ; N 22, art. 2563 ; N 31, art. 4011 ; N 41, art. 4845 ; N 45, art. 5425 ; N 50, art. 6238 ; 2008, N 10, art. 895 ; N 15, art. 1447 ; 2009, N 1, art. 23 ; N° 9, art. 1043 ; N 18, art. 2153 ; N 23, art. 2776 ; N 30, art. 3739 ; N 48, art. 5731 ; N 52, art. 6428 ; 2010, N 8, art. 775 ; N° 19, art. 2291 ; N 27, art. 3432 ; N 30, art. 4012 ; N 31, art. 4193 ; N 47, art. 6028 ; 2011, N 7, art. 905 ; N 27, art. 3873, art. 3880 ; N 29, art. 4291 ; N 48, art. 6730 ; N° 49, art. 7069 ; N 50, art. 7351) et conformément à la décision du Conseil d'administration de la Banque de Russie (procès-verbal de la réunion du Conseil d'administration de la Banque de Russie du 15 juin 2012 N 11) établit les règles de transfert de fonds par la Banque de Russie, les établissements de crédit (ci-après collectivement appelés banques) sur le territoire de la Fédération de Russie à la monnaie de la Fédération de Russie.

Immatriculation N 24667

Le règlement établit de nouvelles règles pour le transfert de fonds en roubles par la Banque centrale et les établissements de crédit en Russie. Cela est dû à l'adoption de la loi sur le système national de paiement. Les réglementations de la Banque centrale sur les paiements autres qu'en espèces en Russie ne sont plus en vigueur (à l'exception de la partie II et d'un certain nombre d'annexes).

La nouvelle disposition s'applique à tous les clients des établissements de crédit (personnes physiques et morales). Cela s'applique au transfert de fonds avec la participation de la Vnesheconombank.

Les banques transfèrent des fonds entre comptes bancaires sans les ouvrir sur la base d'ordres de transfert.

Les formes suivantes de paiements autres qu'en espèces sont proposées : ordres de paiement ; par lettre de crédit ; ordres de recouvrement ; chèques; transfert de fonds à la demande du destinataire - prélèvement automatique (auparavant il y avait des demandes de paiement) ; transfert de monnaie électronique (auparavant cela n'était pas fourni).

Lors du transfert de fonds, les transactions en espèces sont également identifiées comme des étapes intermédiaires (par exemple, émission à des destinataires individuels et réception par des payeurs individuels).

La réglementation précédente sur les paiements autres qu'en espèces, entre autres, réglementait les paiements via les comptes de correspondants (sous-comptes) des établissements de crédit (succursales) ouverts auprès de la Banque centrale. Par l'intermédiaire de comptes de correspondants auprès d'autres établissements de crédit et de comptes de règlement interprofessionnels. La procédure recommandée pour refléter les principales opérations dans la comptabilité des établissements de crédit lors des règlements via les comptes LORO, NOSTRO et via les comptes de règlement intersuccursales a été donnée. Il n'y a pas de telles sections dans le nouveau règlement.

Il est précisé que les banques approuvent les documents internes contenant la procédure d'établissement des ordres de virement, leur acceptation pour exécution, leur rappel, leur retour (annulation) et leur exécution.

Le règlement entre en vigueur 10 jours après sa publication officielle, sauf exceptions. Le chapitre 3, consacré aux spécificités des procédures d'acceptation pour exécution des ordres d'exécution des participants au système de paiement, entre en vigueur le 1er janvier 2013. Les exigences déterminant le nombre maximum de caractères dans les détails du paiement, les ordres d'encaissement, les demandes de paiement , arrêtés établis sous forme électronique - au 1er avril 2013

Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P « Sur les règles de transfert de fonds »

Immatriculation N 24667

Le présent règlement entre en vigueur 10 jours après le jour de sa publication officielle, à l'exception des

Dans la Fédération de Russie, les paiements autres qu'en espèces, du point de vue de leur enregistrement légal, sont effectués conformément au Règlement sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie n° 2-P du 3 octobre 2002, tel que modifié et complété. . Conformément à la réglementation, les paiements autres qu'en espèces sont effectués par l'intermédiaire d'organismes de crédit (succursales) et/ou de la Banque de Russie sur des comptes ouverts sur la base d'une convention de compte bancaire ou d'une convention de compte correspondant (sous-compte).
Les opérations de règlement de transfert de fonds via les établissements de crédit (succursales) peuvent être effectuées en utilisant :
comptes de correspondant (sous-comptes) ouverts auprès de la Banque de Russie ;
comptes de correspondant ouverts auprès d'autres établissements de crédit ;
comptes des participants au règlement ouverts auprès d'établissements de crédit non bancaires effectuant des opérations de règlement ;
comptes de règlement interprofessionnels ouverts au sein d'un même établissement de crédit.
Le débit des fonds d'un compte s'effectue sur ordre de son titulaire ou sans ordre du titulaire du compte dans les cas prévus par la loi et/ou un accord entre la banque et le client sur la base de documents de règlement établis conformément aux exigences. spécifié dans le Règlement ci-dessus, dans la limite des fonds disponibles sur les fonds du compte, sauf disposition contraire dans les accords conclus entre la Banque de Russie ou les établissements de crédit et leurs clients.
S'il n'y a pas suffisamment de fonds sur le compte pour satisfaire toutes les demandes qui lui sont adressées, les fonds sont radiés au fur et à mesure de leur réception dans l'ordre établi par la loi.
Le Règlement nomme les formes suivantes de paiements autres qu'en espèces :
a) les règlements par ordres de paiement ;
b) les règlements au titre d'une lettre de crédit ;
c) les paiements par chèques ;
d) règlements pour la collecte.
Les formes de paiements autres qu'en espèces sont choisies par les clients des banques de manière indépendante et sont prévues dans les accords conclus par eux avec leurs contreparties. Dans le cadre des formulaires de règlement autres qu'en espèces, les payeurs et les destinataires de fonds (collecteurs), ainsi que les banques et banques correspondantes qui les servent, sont considérés comme participants aux règlements.
Les banques effectuent des règlements sur la base de documents de règlement formalisés. Un document de règlement est un document établi sur papier ou, dans certains cas, un document de paiement électronique :
ordre du payeur (client ou banque) de radier
les fonds de votre compte et leur transfert vers le compte du destinataire ;
ordre du destinataire des fonds (collecteur) de radier
fonds du compte du payeur et transfert sur le compte,
spécifié par le destinataire des fonds (collecteur).
Les documents de règlement suivants sont utilisés :
a) les ordres de paiement ;
b) lettres de crédit ;
c) les chèques ;
d) les exigences de paiement ;
e) les ordres de recouvrement.
Les documents de paiement doivent contenir les détails suivants (en tenant compte des spécificités des formulaires et de la procédure de paiement par virement bancaire
calculs) :
a) nom du document de règlement et code du formulaire OKUD ;
b) le numéro du titre de paiement, le jour, le mois et l'année de son émission ;
c) type de paiement ;
d) le nom du payeur, son numéro de compte, son numéro d'identification fiscale (TIN) ou son code d'organisation étrangère (FIO) ;
e) le nom et la localisation de la banque du payeur, son code d'identification bancaire (BIC), son numéro de compte ou de sous-compte correspondant ;
f) le nom du destinataire des fonds, son numéro de compte, son numéro d'identification fiscale (NIF) ;
g) le nom et la localisation de la banque du destinataire, son code d'identification bancaire (BIC), son numéro de compte ou de sous-compte correspondant ;
h) objet du paiement ;
i) le montant du paiement indiqué en lettres et en chiffres ;
j) ordre de paiement ;
k) type de transaction conformément aux règles comptables de la Banque de Russie et des établissements de crédit situés sur le territoire de la Fédération de Russie ;
l) signature (signature) des personnes autorisées (personnes) et empreinte du sceau (dans les cas établis).
Les corrections, taches et ratures, ainsi que l'utilisation de liquide correcteur dans les documents de règlement ne sont pas autorisés. Les documents de paiement sont valables pour présentation à la banque gestionnaire pendant dix jours calendaires, sans compter le jour de leur émission.
La banque débite les fonds du compte sur la base de la première copie du document de paiement. Les payeurs ont le droit de révoquer leurs ordres de paiement, les destinataires de fonds (collecteurs) - les documents de règlement acceptés par la banque dans l'ordre des règlements à encaisser (demandes de paiement, ordres d'encaissement), non payés en raison de fonds insuffisants sur le compte du client et placés dans le classeur sous le compte hors bilan N 90902 "Documents de règlement non payés à temps".
Les documents de règlement non exécutés peuvent être retirés du fichier dans leur intégralité et ceux partiellement exécutés - à hauteur du solde.
Le retrait partiel de montants des documents de règlement n'est pas autorisé.
La révocation des documents de règlement s'effectue sur la base d'une demande du client adressée à la banque, établie en deux exemplaires sous quelque forme que ce soit, indiquant les précisions nécessaires au retrait, notamment le numéro, la date d'établissement, le montant de l'acte de règlement, nom du payeur ou du destinataire des fonds (collecteur).
Les deux exemplaires de la demande de révocation sont signés au nom du client par les personnes habilitées à signer les documents de règlement, certifiés par un sceau et remis à la banque au service du payeur - pour les ordres de paiement ou du destinataire des fonds (collecteur) - pour les demandes de paiement et les ordres de recouvrement. Un exemplaire de la demande de révocation est déposé dans les documents quotidiens de la banque, le second est restitué au client comme récépissé de réception de la demande de révocation.
La banque au service du destinataire des fonds (collecteur),
effectue le retrait des demandes de paiement et des ordres d'encaissement
en adressant une demande écrite à la banque du payeur,
établi sur la base d’une demande du client.
Les ordres de paiement rappelés sont renvoyés par les banques
payeurs; documents de règlement reçus dans l'ordre des règlements pour encaissement - aux destinataires des fonds (collecteurs) après leur réception par les banques au service des payeurs.
La restitution des documents de règlement du classeur du compte hors bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps » en cas de clôture du compte d'un client s'effectue dans l'ordre suivant.
Les ordres de paiement sont retournés au payeur. Les documents de paiement reçus par la banque dans l'ordre des règlements pour encaissement sont restitués aux destinataires des fonds (collecteurs) par l'intermédiaire de la banque qui les gère, en indiquant la date de clôture du compte.
Lors de la restitution des documents de paiement, la banque en dresse un inventaire qui est conservé avec le dossier juridique du client dont le compte est en cours de clôture.
S'il est impossible de restituer les demandes de paiement et les ordres d'encaissement en cas de liquidation de la banque du destinataire (collecteur) ou d'absence d'informations sur la localisation du destinataire des fonds (collecteur), ils font l'objet d'une conservation avec le dossier légal de le client dont le compte est fermé.
Lors du retour des documents de paiement acceptés mais non exécutés pour une raison ou une autre, les marques bancaires confirmant leur acceptation pour exécution sont barrées par la banque concernée. Au verso du premier exemplaire de la demande de paiement et de l'ordre d'encaissement, il est fait mention du motif du retour, de la date du retour, du cachet bancaire, ainsi que des signatures de l'exécuteur responsable et de l'employé de surveillance. apposé. Une inscription est faite au journal d'enregistrement des demandes de paiement et des ordres d'encaissement indiquant la date de retour.
Examinons plus en détail les formes de paiements autres qu'en espèces.
Règlements par ordres de paiement.
Un ordre de paiement est un ordre du titulaire du compte (payeur) à la banque qui le dessert, documenté comme un document de règlement, de transférer une certaine somme d'argent sur le compte du destinataire ouvert dans cette banque ou dans une autre. Les ordres de paiement peuvent être effectués :
a) transfert de fonds pour les biens fournis, les travaux effectués, les services rendus ;
b) les transferts de fonds vers les budgets de tous les niveaux et vers des fonds extrabudgétaires ;
c) transfert de fonds dans le but de restituer/placer des crédits (prêts)/dépôts et de payer des intérêts sur ceux-ci ;
d) transfert de fonds à d'autres fins prévues par la loi ou un accord.
Les ordres de paiement sont acceptés par la banque quelle que soit la disponibilité des fonds sur le compte du payeur. En cas d'absence ou d'insuffisance de provision sur le compte du payeur, les ordres de paiement sont déposés dans un classeur du compte hors bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps ». Dans ce cas, au recto dans le coin supérieur droit de toutes les copies de l'ordre de paiement, une marque sous quelque forme que ce soit est apposée à l'emplacement du fichier indiquant la date. Le paiement des ordres de paiement s'effectue au fur et à mesure de la réception des fonds dans l'ordre fixé par la loi.
Règlements sous lettres de crédit.
Une lettre de crédit est une obligation monétaire d'une banque émise sur la base d'un ordre de son client en faveur d'un client d'une autre banque. Lors des paiements au titre d'une lettre de crédit, la banque agissant pour le compte du payeur pour l'ouverture d'une lettre de crédit (ci-après dénommée la banque émettrice) s'engage à effectuer les paiements en faveur du bénéficiaire des fonds sur présentation par ce dernier de documents qui respectent toutes les conditions de la lettre de crédit, ou d'autoriser une autre banque (ci-après dénommée la banque exécutante) à effectuer ces paiements. La banque exécutante peut être la banque émettrice, la banque destinataire ou une autre banque. La lettre de crédit est distincte et indépendante de l'accord principal entre les contreparties.
Les banques peuvent ouvrir les types de lettres de crédit suivants : couvertes (dépôtées) et non couvertes (garanties) ; révocable et irrévocable (peut être confirmé).
Lors de l'ouverture d'une lettre de crédit couverte (déposée), la banque émettrice transfère, aux frais des fonds du payeur ou du prêt qui lui est accordé, le montant de la lettre de crédit (couverture) à la disposition de la banque exécutante pour la totalité durée de validité de la lettre de crédit.
Lors de l'ouverture d'une lettre de crédit non couverte (garantie), la banque émettrice accorde à la banque exécutante le droit de radier les fonds du compte correspondant de la banque émettrice qu'elle tient dans la limite du montant de la lettre de crédit ou l'indique dans la lettre de crédit. une autre méthode de remboursement à la banque exécutante des montants payés au titre de la lettre de crédit conformément à ses conditions. La procédure de radiation des fonds du compte correspondant de la banque émettrice au titre d'une lettre de crédit non couverte (garantie), ainsi que la procédure de remboursement des fonds au titre d'une lettre de crédit non couverte (garantie) par la banque émettrice à la banque exécutante est déterminé par un accord entre les banques. La procédure de remboursement des fonds au titre d'une lettre de crédit non couverte (garantie) par le payeur à la banque émettrice est déterminée dans l'accord entre le payeur et la banque émettrice.
En cas de modification des conditions ou d'annulation d'une lettre de crédit révocable, la banque émettrice est tenue d'adresser un avis correspondant au destinataire des fonds au plus tard le jour ouvrable suivant celui où les conditions ont été modifiées ou la lettre de le crédit a été annulé.
Les termes d'une lettre de crédit irrévocable sont considérés comme modifiés ou une lettre de crédit irrévocable est considérée comme annulée à partir du moment où la banque exécutante reçoit le consentement du destinataire des fonds. L'acceptation partielle des modifications apportées aux termes d'une lettre de crédit irrévocable par le destinataire des fonds n'est pas autorisée.
A la demande de la banque émettrice, une lettre de crédit irrévocable peut être confirmée par la banque exécutante avec la prise en charge d'une obligation, complémentaire à l'obligation de la banque émettrice, d'effectuer le paiement au bénéficiaire des fonds sur présentation de documents conformes aux termes de la lettre de crédit (lettre de crédit confirmée). Les termes d'une lettre de crédit confirmée sont considérés comme modifiés ou la lettre de crédit est considérée comme annulée à partir du moment où la banque émettrice reçoit le consentement de la banque exécutante qui a confirmé la lettre de crédit et du destinataire des fonds.
La banque émettrice informe le destinataire des fonds de l'ouverture d'une lettre de crédit et de ses conditions par l'intermédiaire de la banque exécutante ou par l'intermédiaire de la banque du destinataire avec l'accord de cette dernière. Le paiement au titre d'une lettre de crédit s'effectue par virement bancaire.
Lorsqu'il effectue des paiements au titre d'une lettre de crédit, le payeur soumet à la banque émettrice deux exemplaires d'une demande d'ouverture d'une lettre de crédit, dans laquelle il charge la banque émettrice d'ouvrir une lettre de crédit. La banque émettrice élabore de manière indépendante le formulaire de demande d'ouverture d'une lettre de crédit. La demande d'ouverture d'une lettre de crédit doit indiquer les informations correspondant aux détails des documents de paiement évoqués ci-dessus tels que prévus au paragraphe 2.10 de la présente partie du Règlement, ainsi que les informations suivantes : nom de la banque émettrice ; nom de la banque du destinataire ; nom de la banque exécutante ; type de lettre de crédit (révocable ou irrévocable) ; modalités de paiement de la lettre de crédit ; liste et caractéristiques des documents soumis par le bénéficiaire des fonds, et exigences pour l'exécution de ces documents ; date de clôture de la lettre de crédit, délai de remise des documents ; nom des marchandises (travaux, services) pour le paiement pour lesquelles une lettre de crédit est ouverte, conditions d'expédition des marchandises (exécution des travaux, prestation de services), expéditeur, destinataire, destination de la cargaison.
Sur la base de la demande d'ouverture d'une lettre de crédit, la banque émettrice établit une lettre de crédit sur le formulaire prescrit. S'il existe une longue liste de documents à préciser dans la lettre de crédit, une annexe à la lettre de crédit peut être établie sous n'importe quelle forme, qui est mentionnée dans la lettre de crédit et qui fait partie intégrante de la lettre. de crédit.
Pour effectuer des paiements au titre d'une lettre de crédit couverte (déposée), la lettre de crédit indique le numéro du compte ouvert par la banque exécutante pour effectuer les paiements au titre de la lettre de crédit. Le compte désigné est ouvert à la demande de la banque émettrice, établie sous toute forme sur la base d'une demande d'ouverture de lettre de crédit. Le numéro du compte indiqué est porté à la connaissance de la banque émettrice par la banque exécutante, et par la banque émettrice à la connaissance du payeur.
En cas de modification des conditions ou d'annulation de la lettre de crédit, le payeur soumet un ordre correspondant à la banque émettrice. Conformément à cet ordre, la banque émettrice envoie un message à la banque exécutante concernant la modification des conditions ou l'annulation de la lettre de crédit. L'ordre spécifié du payeur, un message de la banque émettrice concernant la modification des conditions ou l'annulation de la lettre de crédit peuvent être envoyés sous la forme d'un document sur papier, établi sous quelque forme que ce soit et signé par les signatures des personnes autorisées à signer. documents de règlement et un sceau, ou sous la forme d'un document sous forme électronique conformément aux termes de l'accord entre le payeur et la banque émettrice (pour l'ordre spécifié du payeur) ou de l'accord entre la banque émettrice et la banque exécutante (pour informer la banque émettrice de la modification des conditions ou de l'annulation de la lettre de crédit à la banque exécutante).
Le destinataire des fonds peut être informé des modifications apportées aux conditions ou de l'annulation de la lettre de crédit par la banque émettrice par l'intermédiaire de la banque désignée ou de la banque du destinataire des fonds.
Le transfert de fonds à la banque exécutante afin d'augmenter le montant de la lettre de crédit couverte (déposée) est effectué par un ordre de paiement de la banque émettrice, établi sur la base de l'ordre du payeur d'augmenter le montant de la lettre de crédit. La procédure d'augmentation du montant d'une lettre de crédit non couverte (garantie) est déterminée par accord entre la banque émettrice et la banque exécutante.
Dès réception des documents au titre d'une lettre de crédit de la banque exécutante, la banque émettrice vérifie la conformité des documents soumis et de leurs détails avec les termes de la lettre de crédit sur la base des documents eux-mêmes (ci-après dénommée vérification par un organisme externe). panneaux). Le délai de vérification des documents ne doit pas excéder sept jours ouvrables suivant le jour de réception des documents, sauf disposition contraire convenue entre la banque émettrice et la banque exécutante.
S'il est établi que les documents ne sont pas conformes par des caractéristiques externes aux termes de la lettre de crédit, la banque émettrice a le droit de refuser de les accepter ou de demander au préalable au payeur la possibilité d'accepter ces documents. Si la banque émettrice refuse d'accepter les documents spécifiés, elle est tenue d'en informer la banque d'où les documents ont été reçus ou le destinataire des fonds, en indiquant dans la notification les divergences qui sont à l'origine du refus.
Si une divergence est établie par des signes extérieurs entre les documents acceptés par la banque exécutante du destinataire des fonds et les termes de la lettre de crédit, la banque émettrice a le droit d'exiger de la banque exécutante la restitution des sommes versées au destinataire. de fonds aux frais de la couverture transférée à la banque exécutante (au titre d'une lettre de crédit couverte (dépôtée)), la restauration des montants, radiés d'un compte correspondant ouvert auprès de la banque désignée, ou le refus de rembourser les montants à la banque désignée payé au destinataire des fonds (dans le cadre d'une lettre de crédit non couverte (garantie)).
La banque émettrice est tenue, au plus tard le jour ouvrable suivant le jour de la restitution du montant du solde non utilisé ou du montant de la lettre de crédit couverte (déposée) réduite ou annulée, de créditer le montant correspondant sur le compte du payeur à partir de dont les fonds ont été débités pour couvrir la lettre de crédit.
La banque exécutante informe immédiatement le destinataire des fonds de la réception de la lettre de crédit de la manière convenue avec elle, suivie d'une confirmation écrite sous quelque forme que ce soit au plus tard le jour ouvrable suivant le jour de réception de la lettre de crédit de la banque émettrice. Si la banque exécutante n'est pas la banque au service du destinataire des fonds, la banque exécutante a le droit d'informer le destinataire des fonds de la réception de la lettre de crédit par l'intermédiaire de la banque du destinataire.
Pour recevoir des fonds au titre d'une lettre de crédit, le bénéficiaire des fonds soumet à la banque exécutante quatre exemplaires du registre des comptes sous la forme établie et les documents prévus par les termes de la lettre de crédit. La banque exécutante est tenue de vérifier l'aspect extérieur des documents pour vérifier leur conformité aux termes de la lettre de crédit, ainsi que l'exactitude du registre des comptes. Le délai de vérification des documents ne doit pas excéder sept jours ouvrés suivant le jour de réception des documents, sauf disposition contraire d'un accord entre la banque émettrice et la banque exécutante.
Lorsqu'il est établi que les documents spécifiés sont conformes aux termes de la lettre de crédit et à l'exactitude du registre des comptes, la banque exécutante effectue le paiement au titre de la lettre de crédit. Lors de l'exécution d'une lettre de crédit révocable, la banque exécutante effectue le paiement intégral si, au moment de la remise des documents, elle n'a pas reçu d'ordre de la banque émettrice d'annuler la lettre de crédit, d'une partie du montant de la lettre. de crédit - dès réception d'un ordre de la banque émettrice de réduire le montant de la lettre de crédit.
S'il est établi que les documents spécifiés ne sont pas conformes pour des raisons externes aux termes de la lettre de crédit, la banque exécutante a le droit de refuser de les accepter, en informant immédiatement le destinataire des fonds et la banque émettrice et en soulignant le divergences qui sont à l'origine du refus. Le destinataire des fonds a le droit de soumettre à nouveau les documents prévus dans la lettre de crédit avant son expiration.
Lors d'un paiement au titre d'une lettre de crédit, le montant indiqué dans le registre des comptes est crédité (transféré) sur le compte du bénéficiaire des fonds par un ordre de paiement de la banque exécutante. Le premier exemplaire de l'ordre de paiement, ainsi que le premier exemplaire du registre des comptes, sont placés dans les documents courants de la banque comme base de radiation des fonds du compte destiné à comptabiliser les montants au titre d'un couvert (dépôt ) lettre de crédit, ou comme base pour radier des fonds du compte correspondant de la banque émettrice ouvert dans la banque exécutante, au titre d'une lettre de crédit non couverte (garantie).
La banque exécutante adresse à la banque émettrice un deuxième exemplaire du registre des comptes avec les documents requis par les termes de la lettre de crédit joints, ainsi qu'un troisième exemplaire du registre des comptes à l'usage de la banque émettrice et pour livraison. au payeur.
La lettre de crédit est clôturée auprès de la banque exécutante : à l'expiration de la lettre de crédit (à hauteur du montant de la lettre de crédit ou de son solde) ; si le destinataire des fonds refuse d'utiliser la lettre de crédit (en tout ou en partie) avant son expiration, si cela est permis par les termes de la lettre de crédit, en adressant une demande de clôture de la lettre de crédit à la banque exécutante . Les termes de la lettre de crédit peuvent prévoir l'obtention du consentement du payeur et (ou) de la banque émettrice pour refuser d'utiliser la lettre de crédit par le destinataire des fonds. Le refus d'utiliser une lettre de crédit confirmée est possible avec l'accord de la banque confirmante ; lorsqu'une lettre de crédit est révoquée (en tout ou en partie) par la banque émettrice, y compris à la demande du payeur ou après avoir reçu le consentement du destinataire des fonds au titre d'une lettre de crédit irrévocable.
Lorsqu'une lettre de crédit couverte (dépôtée) est révoquée pour une partie du montant de la lettre de crédit, le comptable de la banque exécutante appose la marque « Révocation partielle » au recto de la lettre de crédit, le montant étant indiqué en chiffres est encerclé et un nouveau montant est inscrit. Au verso de la lettre de crédit couverte (déposée), il est fait mention du montant du montant remboursé et de la date de retour, qui est certifiée par la signature du comptable indiquant le nom, ainsi que le cachet de la Banque.
Le remboursement du montant à la banque émettrice au titre d'une lettre de crédit couverte (déposée) est effectué par la banque exécutante par ordre de paiement simultanément à la clôture de la lettre de crédit à l'expiration de la lettre de crédit ou le jour de la présentation. du document servant de base à la clôture de la lettre de crédit.
La procédure de révocation d'une lettre de crédit non couverte (garantie) est fixée par un accord entre la banque émettrice et la banque exécutante.
Concernant la clôture de la lettre de crédit, la banque exécutante doit adresser à la banque émettrice une notification, établie sous toute forme et délivrée avec le cachet de la banque, la date d'établissement et la signature du comptable.
Paiements par chèques.
Un chèque est un titre contenant un ordre inconditionnel du tireur à la banque de payer le montant qui y est indiqué au titulaire du chèque. Le tireur est une personne morale qui dispose de fonds en banque, dont il a le droit d'en disposer en émettant des chèques, le titulaire du chèque est la personne morale en faveur de laquelle le chèque a été émis, le payeur est la banque dans laquelle les fonds du tireur sont situés.
La procédure et les conditions d'utilisation des chèques dans les opérations de paiement sont régies par la deuxième partie du Code civil de la Fédération de Russie et, dans la partie non réglementée par celle-ci, par d'autres lois et règles bancaires établies conformément à celles-ci.
Le chèque est payé par le payeur aux frais des fonds du tireur. Le tireur n'a pas le droit de révoquer un chèque avant l'expiration du délai fixé pour sa présentation au paiement. La présentation d'un chèque à la banque au service du porteur du chèque pour recevoir le paiement est considérée comme une présentation du chèque au paiement. Le payeur d'un chèque est tenu de vérifier l'authenticité du chèque par tous les moyens dont il dispose. La procédure d'évaluation des pertes résultant du paiement par le payeur d'un chèque contrefait, volé ou perdu est réglementée par la loi. Pour les paiements autres qu'en espèces, des chèques émis par des établissements de crédit peuvent être utilisés. Les chèques des établissements de crédit peuvent être utilisés par les clients de l'établissement de crédit émetteur de ces chèques, ainsi que dans les règlements interbancaires en présence de relations de correspondants. Les chèques émis par les établissements de crédit ne sont pas utilisés pour les règlements via les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie.
Les chèques émis par les établissements de crédit peuvent être utilisés dans les règlements interbancaires sur la base de conventions conclues avec les clients et de conventions interbancaires de règlement par chèques conformément aux règles internes de la banque pour la réalisation des opérations par chèques, élaborées par les organismes de crédit et définissant la procédure et les conditions de le recours aux chèques.
Un accord interbancaire relatif aux règlements par chèques peut prévoir :
conditions de circulation des chèques lors des paiements ;
la procédure d'ouverture et de tenue des comptes qui enregistrent les transactions par chèques ;
composition, modalités et délais de transmission des informations liées à la circulation des chèques ;
la procédure de justification des comptes des établissements de crédit participant aux règlements ;
obligations et responsabilités des établissements de crédit - participants aux règlements ;
procédure de modification et de résiliation du contrat.
Les règles internes de la banque relatives à la réalisation des opérations par chèque, définissant la procédure et les conditions de leur utilisation, doivent prévoir :
formulaire de chèque, liste de ses coordonnées (obligatoire,
supplémentaire) et la procédure à suivre pour remplir le chèque ;
liste des participants aux règlements avec ces chèques ;
date limite de présentation des chèques au paiement ;
vérifier les conditions de paiement ;
effectuer les règlements et la composition des opérations de circulation des chèques ;
enregistrement comptable des transactions par chèques;
procédure d’archivage des chèques.
Paiements pour la collecte.
Les règlements d'encaissement sont une opération bancaire par laquelle la banque (ci-après dénommée la banque émettrice), pour le compte et aux frais du client, sur la base des documents de règlement, effectue des actions pour recevoir le paiement du payeur. Pour effectuer les règlements d'encaissement, la banque émettrice a le droit de faire appel à une autre banque (ci-après dénommée la banque exécutante).
Les paiements pour encaissement s'effectuent sur la base d'ordres de paiement dont le paiement peut être effectué sur ordre du payeur (avec acceptation) ou sans son ordre (de manière non acceptée), et d'ordres d'encaissement dont le paiement s'effectue sans le ordre du payeur (de manière incontestable). Les demandes de paiement et les ordres d'encaissement sont déposés par le destinataire des fonds (collecteur) sur le compte du payeur via la banque au service du destinataire des fonds (collecteur).
Lors de l'acceptation des demandes de paiement et des ordres d'encaissement, le dirigeant de la banque émettrice vérifie la conformité du titre de paiement avec la forme établie du formulaire, l'exhaustivité du remplissage de toutes les coordonnées prévues dans le formulaire, la conformité du signatures et sceau du destinataire des fonds (collecteur) avec les échantillons spécifiés sur la carte avec des exemples de signatures et d'empreintes de sceau, ainsi que l'identité de toutes les copies des documents de règlement. Après vérification de l'exactitude du remplissage, toutes les copies des documents de paiement acceptés sont tamponnées avec la banque émettrice, la date de réception et la signature de l'exécuteur responsable. Les documents non acceptés sont supprimés du registre des documents de règlement soumis à l'encaissement et restitués au destinataire des fonds (collecteur), le nombre et le montant des documents de règlement dans le registre sont corrigés. Les deux copies du registre et leurs corrections sont certifiées conformes par la signature du responsable de la banque émettrice.
Les derniers exemplaires des documents de règlement, ainsi que le deuxième exemplaire du registre, sont restitués au destinataire des fonds (collecteur) à titre d'accusé de réception des documents à encaisser.
Les premiers exemplaires des registres restent dans la banque émettrice, sont classés dans un dossier séparé, servent de journal d'enregistrement des documents de règlement acceptés à l'encaissement et sont conservés dans la banque émettrice conformément aux délais de conservation établis pour les documents.
La banque émettrice qui a accepté les documents de paiement pour encaissement s'engage à les livrer à la destination prévue.
S'il n'y a pas ou pas suffisamment de fonds sur le compte du payeur et si la convention de compte bancaire ne prévoit pas le paiement des documents de règlement en excédent des fonds disponibles sur le compte, les demandes de paiement acceptées par le payeur, les demandes de paiement pour prélèvement automatique de les fonds et les ordres d'encaissement (accompagnés dans les cas prévus par la loi des documents exécutifs) sont déposés dans un classeur sous le compte hors bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps » indiquant la date de placement dans le classeur.
La banque exécutante est tenue d'informer la banque émettrice du placement des documents de règlement dans le classeur sous le compte hors bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps » en envoyant un avis de dépôt dans le classeur. L'avis précisé est adressé par la banque exécutante à la banque émettrice au plus tard le jour ouvrable suivant celui de la mise au fichier des documents de règlement. Dans ce cas, au verso du premier exemplaire du titre de paiement, une marque est portée à la date d'envoi de l'avis, un cachet bancaire et la signature de l'exécuteur responsable sont apposés.
La banque émettrice délivre un avis de dépôt au client dès réception d'un avis de la banque exécutante.
Le paiement des documents de règlement s'effectue au fur et à mesure que les fonds arrivent sur le compte du payeur dans l'ordre établi par la loi.
Calculs des exigences de paiement.
La demande de paiement est un document de règlement,
contenant l'exigence du créancier (destinataire des fonds) en vertu de l'accord principal au débiteur (payeur) de payer une certaine somme d'argent par l'intermédiaire de la banque.
Les exigences de paiement s'appliquent lors du paiement des biens fournis, des travaux effectués, des services rendus, ainsi que dans d'autres cas prévus par l'accord principal. Les règlements par demandes de paiement peuvent être effectués avec acceptation préalable ou sans acceptation du payeur. Sans l'acceptation du payeur, les règlements avec demandes de paiement sont effectués dans les cas suivants :
établi par la loi;
prévu par les parties à l'accord principal, sous réserve que la banque au service du payeur ait le droit de radier des fonds du compte du payeur sans son ordre.
La demande de paiement est établie sur le formulaire prescrit. En plus des mentions obligatoires évoquées ci-dessus, la demande de paiement devra indiquer :
a) les conditions de paiement ;
b) date limite d'acceptation ;
c) la date d'envoi (remise) au payeur des documents prévus au contrat si ces documents ont été envoyés (remise) au payeur ;
d) nom des biens (travaux exécutés, services rendus), numéro et date du contrat, numéros de documents confirmant la livraison des biens (exécution des travaux, prestation de services), date de livraison des biens (exécution des travaux, prestation de services), mode de livraison des marchandises et autres détails.
Les demandes de paiement peuvent être payées avec ou sans l’acceptation du payeur. Dans une demande de paiement payée avec acceptation du payeur, le destinataire des fonds fait une mention « avec acceptation » dans le formulaire de demande. Le délai d'acceptation des demandes de paiement est déterminé par les parties à l'accord principal. Dans ce cas, le délai d'acceptation doit être d'au moins cinq jours ouvrables.
Le dernier exemplaire de la demande de paiement est transmis au payeur pour acceptation au plus tard le jour ouvrable suivant la date de réception de la demande de paiement par la banque. Le transfert des demandes de paiement au payeur est effectué par la banque exécutante selon les modalités prescrites par la convention de compte bancaire. Les demandes de paiement sont déposées par la banque exécutante dans le classeur des documents de règlement en attente d'acceptation de paiement jusqu'à ce que l'acceptation du payeur soit reçue, que l'acceptation soit refusée (totale ou partielle) ou que le délai d'acceptation expire.
Le payeur, dans le délai fixé pour l'acceptation, présente à la banque le document correspondant sur l'acceptation de la demande de paiement ou le refus total ou partiel de son acceptation pour les motifs prévus à la convention principale, y compris en cas de divergence entre le formulaire de paiement appliqué et l'accord conclu, avec une référence obligatoire à la clause, au numéro, à la date du contrat et en indiquant les motifs du refus.
Le payeur peut accorder à la banque exécutante dans la convention de compte bancaire le droit de payer les demandes de paiement présentées sur son compte par les créanciers (destinataires des fonds) spécifiés par le payeur, si le payeur ne reçoit pas de document d'acceptation ou de refus d'acceptation ( totale ou partielle) la demande de paiement dans le délai fixé pour l'acceptation.
L'acceptation d'une demande de paiement ou le refus d'acceptation (total ou partiel) est formalisé par une demande d'acceptation ou de refus d'acceptation sous la forme prescrite.
Lors de l'acceptation des demandes de paiement, la demande est établie en deux exemplaires dont le premier est établi avec les signatures des fonctionnaires habilités à signer les documents de règlement et le sceau du payeur.
En cas de refus total ou partiel d'acceptation, la demande est établie en trois exemplaires. Les premier et deuxième exemplaires de la demande sont établis avec les signatures des fonctionnaires habilités à signer les documents de règlement et le sceau du payeur.
Le responsable de la banque gérant le compte du payeur vérifie l'exactitude et l'exhaustivité de la demande d'acceptation du client, le refus d'acceptation, la présence de motifs de refus, les références au numéro, la date, la clause du contrat dans lequel cette base est prévue , ainsi que la correspondance du numéro et de la date du contrat, précisés dans la demande de paiement, et appose sa signature et le cachet de la banque indiquant la date sur toutes les copies de la demande. Le dernier exemplaire de la demande d'acceptation ou de refus d'acceptation est renvoyé au payeur comme récépissé de réception de la demande.
Une demande de paiement acceptée, au plus tard le jour ouvrable suivant celui de la réception de la demande, est radiée par arrêté commémoratif du compte de hors-bilan d'inscription des montants des actes de règlement en attente d'acceptation en paiement, et est payée à partir du compte du payeur. Une copie de la demande, ainsi que la première copie de la demande de paiement, est versée dans les documents du jour comme base de débit du compte du client.
Si l'acceptation est totalement refusée, la demande de paiement est radiée par arrêté commémoratif du compte hors-bilan des montants des documents de règlement en attente d'acceptation en paiement, et au plus tard le jour ouvrable suivant celui de la réception de la demande, elle doit être retourné à la banque émettrice accompagné d'une copie de la demande de restitution au destinataire des fonds.
Une copie de la demande, accompagnée d'une copie de la demande de paiement et d'un arrêté commémoratif, est versée aux pièces du jour comme base d'annulation du montant de la demande de paiement du compte hors-bilan d'inscription des montants. des documents de règlement en attente d'acceptation pour paiement, et renvoi du document de règlement sans paiement.
En cas de refus partiel d'acceptation, la demande de paiement, au plus tard le jour ouvrable suivant le jour de l'acceptation de la demande, est radiée en totalité par arrêté commémoratif du compte hors-bilan d'inscription des montants des pièces de règlement en attente d'acceptation du paiement, et est payé selon le montant accepté par le payeur. Dans ce cas, le montant de la demande de paiement, indiqué par des chiffres, est encerclé et le nouveau montant à payer est affiché à côté. L'inscription effectuée est certifiée par la signature du dirigeant responsable de la banque.
Une copie de la demande, ainsi que la première copie de la demande de paiement, sont versées dans les documents du jour comme base de débit des fonds du compte du client, une autre copie de la demande, au plus tard le jour ouvrable suivant le jour la demande est reçue, est envoyée à la banque émettrice pour transfert au destinataire des fonds.
Dans une demande de paiement pour le prélèvement automatique de fonds sur les comptes des payeurs sur la base d'une législation ou d'un accord, dans le champ « Conditions de paiement », le destinataire des fonds indique « sans acceptation » et fait également référence aux loi (en indiquant son numéro, la date d'adoption et l'article correspondant), sur la base de laquelle la collecte est effectuée ou la date, le numéro de l'accord principal et sa clause correspondante prévoyant le droit de radiation directe.
Le prélèvement automatique des fonds d'un compte dans les cas prévus par la convention principale est effectué par la banque s'il existe une condition dans la convention de compte bancaire sur le prélèvement direct des fonds ou sur la base d'un accord complémentaire à la convention de compte bancaire contenant la condition correspondante. Le payeur est tenu de fournir à la banque gestionnaire des informations sur le créancier (destinataire des fonds), qui a le droit de soumettre des demandes de paiement pour débiter des fonds sans acceptation, le nom des biens, travaux ou services pour lesquels les paiements seront effectués, ainsi que sur l'accord principal (date, numéro et clause correspondante prévoyant le droit de prélèvement).
L'absence de condition de prélèvement automatique des fonds dans une convention de compte bancaire ou un accord complémentaire à une convention de compte bancaire, ainsi que l'absence d'informations sur le créancier (destinataire des fonds) et d'autres informations ci-dessus constituent un motif pour la banque de refuser de payer une demande de paiement sans acceptation. Cette demande de paiement est réglée selon la procédure d'acceptation préalable avec un délai d'acceptation de cinq jours ouvrés.
Lors de l'acceptation des demandes de paiement pour prélèvement automatique de fonds, le dirigeant de la banque exécutante est tenu de vérifier la présence d'une référence à l'acte législatif (accord principal) donnant au destinataire droit à la procédure de règlement spécifiée, sa date, son numéro, clause correspondante, ainsi que, dans les cas établis, la présence de relevés d'instruments de mesure et de tarifs en vigueur ou d'enregistrements de calculs basés sur des instruments de mesure et des tarifs en vigueur.
A défaut d'indication « sans acceptation », les demandes de paiement sont soumises au paiement par le payeur sous la forme d'une acceptation préalable avec un délai d'acceptation de cinq jours ouvrés. Les banques ne considèrent pas le bien-fondé des objections des payeurs à débiter des fonds de leurs comptes sans acceptation.
Paiements par ordres d'encaissement.
Un ordre de recouvrement est un document de règlement sur la base duquel les fonds sont radiés de manière incontestable des comptes des payeurs.
Les ordres de collecte sont appliqués :
dans les cas où une procédure incontestable de collecte de fonds est établie par la loi, y compris pour la collecte de fonds par des organismes exerçant des fonctions de contrôle ;
pour le recouvrement au titre des documents d'exécution ;
dans les cas prévus par les parties à l'accord principal, sous réserve que la banque au service du payeur ait le droit de radier des fonds du compte du payeur sans son ordre.
L'ordre de recouvrement est établi sur le formulaire prescrit. Lors du recouvrement de fonds sur des comptes de manière incontestable dans les cas prévus par la loi, dans l'ordre de recouvrement dans le champ « Objet du paiement », une référence doit être faite à la loi (en indiquant son numéro, sa date d'adoption et l'article correspondant). Lors de la collecte de fonds sur la base de titres exécutoires, l'ordre de recouvrement doit contenir une référence à la date de délivrance du titre exécutoire, son numéro, le numéro du dossier sur lequel la décision exécutoire a été rendue, ainsi que le nom de l'organisme qui a pris une telle décision. Si la taxe d'exécution est perçue par un huissier, l'ordre de recouvrement doit contenir une indication de la perception de la taxe d'exécution, ainsi qu'une référence à la date et au numéro de l'acte d'exécution de l'huissier.
Les ordres d'encaissement pour le recouvrement de fonds sur des comptes émis sur la base de titres exécutoires sont acceptés par la banque récupératrice avec pièce jointe de l'original du titre exécutoire ou de son duplicata.
Les banques au service des débiteurs (banques exécutantes) exécutent les ordres de recouvrement reçus avec les documents d'exécution joints ou, en l'absence ou l'insuffisance de fonds sur le compte du débiteur pour satisfaire les demandes du collecteur, notent sur l'acte d'exécution la non-participation totale ou partielle. le respect des exigences qui y sont spécifiées en raison du manque de fonds sur le compte du débiteur et placer l'ordre d'encaissement avec le titre exécutoire ci-joint dans le classeur du compte hors bilan n° 90902 « Documents de règlement non payés à temps. » Les ordres d'encaissement sont exécutés au fur et à mesure de la réception des fonds dans l'ordre établi par la loi.
La procédure incontestée de radiation des fonds est appliquée pour les obligations conformément aux termes de l'accord principal, à l'exception des cas établis par la Banque de Russie.
La radiation des fonds de manière incontestable dans les cas prévus par l'accord principal est effectuée par la banque s'il existe une condition dans la convention de compte bancaire sur la radiation des fonds de manière incontestable ou sur la base de un avenant à la convention de compte bancaire contenant la condition correspondante. Le payeur est tenu de fournir à la banque gestionnaire des informations sur le créancier (destinataire des fonds) qui a le droit d'émettre des ordres de recouvrement pour radier les fonds de manière incontestable, l'obligation en vertu de laquelle les paiements seront effectués, ainsi que sur le accord principal (date, numéro et clause correspondante prévoyant le droit de radiation incontesté).
L'absence de condition d'annulation des fonds de manière incontestable dans la convention de compte bancaire ou dans un accord complémentaire à la convention de compte bancaire, ainsi que l'absence d'informations sur le créancier (destinataire des fonds) et d'autres informations ci-dessus constituent un motif de la banque de refuser de payer l'ordre de recouvrement.
L'ordre d'encaissement doit contenir une référence à la date, au numéro de la convention principale et à la clause correspondante prévoyant un droit de radiation incontesté.
Les banques ne considèrent pas de manière incontestable le bien-fondé des objections des payeurs au débit des fonds de leurs comptes.
Les banques suspendent incontestablement la radiation des fonds dans les cas suivants :
par décision de l'organisme exerçant des fonctions de contrôle conformément à la loi de suspendre la collecte ;
s'il existe un acte judiciaire de suspension du recouvrement ;
pour d'autres motifs prévus par la loi.
Le document remis à la banque indique les détails de l'ordre d'encaissement dont l'encaissement doit être suspendu.
Lorsque l'annulation des fonds au titre d'un ordre d'encaissement est reprise, son exécution s'effectue en conservant le groupe de priorité qui y est précisé et l'ordre calendaire de réception du document au sein du groupe.
Le titre exécutoire, dont l'encaissement n'a pas été effectué (sauf cas de clôture de la procédure d'exécution) ou a été effectué partiellement, est renvoyé avec l'ordre d'encaissement par la banque exécutante à la banque émettrice pour remise à la le récupérateur personnellement contre récépissé ou par courrier recommandé avec mise en demeure. Dans ce cas, la banque exécutante fait une mention sur le titre exécutoire à la date de retour du titre exécutoire indiquant le montant encaissé s'il y a eu un paiement partiel du document.
Le titre exécutoire, dont l'encaissement a été effectué ou terminé conformément à la loi, est renvoyé par la banque exécutante par courrier recommandé avec notification au tribunal ou à tout autre organisme qui a délivré le titre exécutoire. Dans ce cas, la banque exécutante fait mention sur le titre exécutoire indiquant la date de son exécution indiquant le montant récupéré ou la date de restitution indiquant les motifs de cessation du recouvrement (numéro et date de la demande du demandeur, décision de justice (arbitrage tribunal) ou autre document) et le montant recouvré s'il y a eu un paiement partiel pour le document.