Značilnosti "Univerzalnega poročila" v računovodskem programu 1C 8.3.
V programu 1C 8.3 Enterprise Accounting 3.0 je v razdelku »Poročila« veliko različnih poročil za vsako vrsto dejavnosti. V bistvu zadostujejo za vsakodnevno računovodstvo. Toda včasih je treba za analizo določenega problema seči globlje, celo do primerjave na primer vnosov v dokument in v registre, na katere vpliva. In včasih standardna poročila preprosto niso dovolj.
Za tako poglobljeno analizo podatkov ali za ustvarjanje lastnega poročila v programu 1C 8.3 obstaja "Univerzalno poročilo". V tem članku bom obravnaval njegove zmogljivosti.
Splošni opis univerzalnega poročila v 1C 8.3
Najprej ugotovimo, kje najti univerzalno poročilo? Če gremo v meni »Poročila« in nato kliknemo povezavo »Univerzalno poročilo«, bomo videli to okno:
Oglejmo si na hitro njegove kontrole.
Končali smo z zgornjo vrstico.
- Spodaj je najbolj zanimiv gumb »Prikaži nastavitve«. Tukaj je bolje pokazati s primerom
Navodila za nastavitev univerzalnega poročila 1C 8.3
Ker delamo v programu 1C: "Računovodstvo podjetja 3.0", nas zanimajo predvsem računovodski registri. V konfiguraciji 3.0 nam je na voljo samo ena - "računovodstvo in davčno računovodstvo". Izberimo ga. Poglejmo promet na kontu 10.01 “Material”.
Izberite obdobje. To bom imel vse leto 2012. Nato kliknite gumb »Prikaži nastavitve«:
Za pridobitev imen materialov izberemo združevanje s 1. podznakom. V njej je shranjeno ime oziroma povezava do nomenklature.
Pojdite na zavihek "Izbori":
Tukaj moramo označiti, da želimo videti le oceno 10,01.
Če želite, lahko tukaj določite poljubno število izbirnih pogojev.
Kliknimo gumb za ustvarjanje in poglejmo, kaj imamo:
Vidi se, da poročilo vsebuje preveč nepotrebnih stolpcev. Kot je valutno računovodstvo, davčno računovodstvo itd. V tem primeru se ti zapisi ne hranijo in te stolpce želimo odstraniti iz poročila.
Vrnemo se v nastavitve in takoj pojdimo na zavihek »Indikatorji«:
Odstranimo potrditvena polja iz tistih stolpcev, ki nam jih ni treba prikazati.
Na zavihku »Generiraj« lahko določite polje, po katerem bo potekalo razvrščanje. Na primer, tako da so materiali prikazani po abecednem vrstnem redu:
Kliknite »Ustvari«:
Dobimo želeni rezultat. Na ta način lahko dobite ogromno možnosti poročil.
Zdaj lahko poročilo natisnete ali pošljete po elektronski pošti.
Če ta števila izberete v stolpcih s številkami, se vsota izbranih števil prikaže na vrhu v polju z ikono »Vsota«.
Na podlagi materialov: programmist1s.ru
Korak 1. Kje je univerzalno poročilo v 1C 8.3
Univerzalno poročilo v 1C 8.3 se pokliče prek razdelka Poročila – Univerzalno poročilo:
Obrazec za univerzalno poročilo je videti takole:
2. korak. Kako ustvariti univerzalno poročilo za iskanje napak v računovodstvu
Obstajajo situacije, ko je bila poslovna transakcija zaključena z ročno vneseno transakcijo: prikazan je bil znesek na računu 68.02, vendar v registru akumulacije DDV nakupov ni bilo nobenih premikov. Zaradi tega se znesek v nabavni knjigi ne ujema z zneskom v bilanci stanja na kontu 68.02.
Pomembno! Če želite razumeti, kateri register uporabiti za ustvarjanje univerzalnega poročila v 1C 8.3, morate iti skozi spodnji diagram poteka in razumeti, na podlagi katerega dokumenta lahko najdete zahtevani register:
Dovolj je vedeti, da se podatki v Nakupni knjigi zbirajo po DDV register Nakupi za ustvarjanje univerzalnega poročila o tem. Ker bomo Univerzalni izpis primerjali s konto kartico 68.02, mora biti izpis konfiguriran tako, da so podatki na kartici in izpisu predstavljeni v enem ključu.
3. korak. Kako nastaviti univerzalno poročilo v 1C 8.3
Konfigurirajmo poročilo na naslednji način s klikom na gumb Prikaži nastavitve:
- Na zavihku Združevanje uporabite gumb Dodaj, da dodate vrstici Organizacija in Registrar. Hkrati smo dodali razvrščanje po organizacijah za ogled skupnega zneska po organizacijah za lažjo primerjavo s skupnim zneskom na kartici:
- Na zavihku Izbira nastavite izbor za želeno organizacijo z gumbom Dodaj:
Posledično bo poročilo videti takole:
V tej obliki je enostavno primerjati z računsko kartico 68.02, saj imata podobno strukturo. To nam omogoča, da razumemo, kateri dokument ni opravil nobenega premika v registru akumulacije DDV za nakupe ali v registru računovodstva:
Tukaj je primer tabele registrov, ki jih je priporočljivo preveriti, če je zaznana napaka v določenem računovodskem delu:
Pozor! Zelo pogosto ni dovolj popraviti en register: morda napaka ne bo izginila, ampak bo postala bolj skrita in problematična. V posebej težkih primerih bo treba popraviti nabor registrov in v tem primeru je bolje dati bazo podatkov 1C 8.3 v analizo specialistu programerja 1C.
Korak 4. Kako popraviti najdeno napako
V našem primeru je bil v kontni kartici 68.02 ročno vnesen “ekstra” dokument Promet, ki je generiral zneske na kontih, ni pa generiral premikov v knjižici DDV nabave in ni končal v knjigi nabav. To pomeni, da morate v tem primeru v tem dokumentu dodati gibanje po tem registru. Kako to storiti, je podrobno opisano v.
Kot rezultat dobimo naslednjo sliko:
Korak 5. Kako uporabljati univerzalno poročilo v 1C 8.3
Univerzalno poročilo v 1C 8.3 je mogoče zgraditi z uporabo referenčnih knjig, informacijskih registrov, dokumentov in računovodskih registrov.
Po računovodskem registru
Na primer, namesto kontne kartice lahko ustvarite Univerzalno poročilo o računovodskih registrih z naslednjimi nastavitvami:
Da ne boste obremenili poročila na zavihku Indikatorji, počistite polja za nepotrebne indikatorje:
Uporaba naslednjih ukazov za upravljanje oken:
Okna s poročili lahko postavite drugo poleg drugega za enostavno primerjavo podatkov:
Z informacijskim registrom
Na primer, v 1C 8.3 je treba najti podatke o zaposlenih, ki že imajo odprte osebne bančne račune za prenos plač.
Univerzalno poročilo za istoimenski informacijski register bomo izdelali z naslednjimi nastavitvami:
Če je v bazi podatkov 1C 8.3 več organizacij, lahko nastavite izbiro za želeno organizacijo na zavihku Izbira. Dobimo to možnost:
Glede na imenik
Predpostavimo, da morate iz baze podatkov 1C 8.3 pridobiti seznam kupcev z njihovimi naslovi in telefonskimi številkami. Naredimo naslednje nastavitve:
Pomembno! Izbirali smo glede na to, ali je bila nasprotna stranka vključena v skupino Kupci imenika Nasprotne stranke, če pa se je uporabnik zmotil in nasprotno stranko nabavnico vključil v drugo skupino, potem ta nasprotna stranka morda ne bo vključena v poročilo.
Na sliki je razvidno, da so imena kazalnikov v oklepajih, poleg njih pa je za uporabnika bolj razumljiv in berljiv naslov stolpca, ki bo prikazan v poročilu. Če želite spremeniti naslov, z desno miškino tipko kliknite vrstico z indikatorjem in izberite »Nastavi naslov«:
Kot rezultat dobimo takšno poročilo:
Kako deluje univerzalno poročilo v 1C
Razmislimo še o nekaj vprašanjih, katerih odgovore lahko dobite z univerzalnim poročilom v 1C 8.3.
Vprašanje št. 1
Kako narediti izbor v Univerzalnem poročilu samo za določenega kupca in ugotoviti, koliko mu je bilo prodanega določenega (določenega) asortimana?
odgovor: Pri knjiženju prodajnega dokumenta (akt, račun) v 1C 8.3 se gibanja oblikujejo v knjigovodskem registru in prodaji DDV (v primeru ločenega obračuna DDV ga ne upoštevamo). Za blago v registru prometa za DDV ni analitike, zato boste morali podatke vzeti iz knjigovodstva.
V tem primeru je univerzalno poročilo konfigurirano na naslednji način:
- Obdobje;
- Računovodski register;
- Dnevnik knjiženja (računovodstvo in davčno knjigovodstvo);
- Subconto gibi:
- Nato kliknite gumb Prikaži nastavitve in na zavihku Izbira dodajte naslednje vrednosti:
- Račun Dt – Enako – 62,01;
- Konto Kt – Enako – 90.01.1:
- Na zavihku Združevanje so dodane naslednje vrednosti:
- Subconto 1 Dt;
- Subconto 3 Kt:
- Po teh nastavitvah morate klikniti gumb Generiraj in univerzalno poročilo v 1C 8.3 bo zgrajeno v zahtevani obliki:
Vprašanje št. 2
Odhodki ne vključujejo plač, davkov in prispevkov. Ti izdatki v KUDiR niso razvidni. Poenostavljeni davčni sistem za plačilo se izračuna brez teh stroškov. Kako najti napako z univerzalnim poročilom?
odgovor: V Univerzalnem poročilu bomo izdelali analizo na podlagi registra akumulacije odhodkov po poenostavljenem davčnem sistemu. V tem primeru je univerzalno poročilo konfigurirano na naslednji način:
- V glavi poročila za izbiro informacij so navedene naslednje vrednosti:
- Obdobje;
- Stroški po poenostavljenem davčnem sistemu;
- Stanja in promet:
- Vrsta stroška;
- Element porabe:
- Na zavihku Indikatorji je treba vrednosti nastaviti kot na sliki:
Iz poročila vidimo, da so nekateri stroški v stolpcu Razmislek v NU naveden kot Ni sprejeto. To pomeni, da teh stroškov program ne bo avtomatsko vključil v KUDiR in je prišlo do napake pri vnosu dokumentov. V takšnih dokumentih je treba popraviti analitiko, to pomeni, da mora imeti stroškovna postavka vrednost Sprejeto v NU, kot je prikazano na sliki:
Po tem morate ponovno knjižiti dokumente za plače in ponovno zapreti mesece.
Vprašanje #3
V KUDiR odhodki NU ne vključujejo nabavne vrednosti prodanega blaga. Kako najti napako z univerzalnim poročilom?
odgovor: V 1C 8.3 so odhodki sprejeti v KUDiR v skladu s pogoji, določenimi v računovodski politiki. Pri prodaji blaga v skladu z davčnim zakonikom Ruske federacije so izpolnjeni naslednji pogoji: blago mora biti kapitalizirano, plačilo zanj mora biti opravljeno dobavitelju in odražati prodajo tega blaga. Ko bodo izpolnjeni vsi trije pogoji, bodo stroški vključeni v KUDiR.
Zgradimo univerzalno poročilo v 1C 8.3 za register akumulacije stroškov po poenostavljenem davčnem sistemu in razjasnimo pogoje, ki niso izpolnjeni za sprejem kot stroške v NU. V tem primeru je univerzalno poročilo konfigurirano na naslednji način:
- V glavi poročila za izbiro informacij so navedene naslednje vrednosti:
- Obdobje;
- Računovodski akumulacijski register;
- Stroški po poenostavljenem davčnem sistemu;
- Stanja in promet:
- Nato kliknite gumb Prikaži nastavitve in na zavihek Združevanje dodajte naslednje vrednosti:
- Vrsta stroška;
- Element porabe:
- Na zavihku Indikatorji je treba vrednosti nastaviti kot na sliki:
- Po teh nastavitvah morate klikniti gumb Generiraj in poročilo bo zgrajeno v zahtevani obliki:
Kot je razvidno iz poročila, je razlog, da se stroški za nabavljeno blago ne sodijo v KUDiR, neplačilo blaga dobavitelju.
Posledično bodisi plačilo blaga dobavitelju ni bilo izvedeno pravilno ali pa ga res preprosto ni bilo, zato strošek za kupljeno blago ne bi smel soditi v KUDiR.
Vprašanje št. 4
Kako si ogledati ceno prevzema blaga v 1C Enterprise 8.3 (8.3.8.1964) z univerzalnim poročilom?
odgovor: V 1C ni posebnega poročila za spremljanje cene blaga pri prejemu blaga, lahko pa sestavite svoje poročilo z univerzalnim poročilom o prejemu dokumentov (akt, račun). V tem primeru je univerzalno poročilo konfigurirano na naslednji način:
- V glavi poročila za izbiro informacij so navedene naslednje vrednosti:
- Obdobje;
- dokument;
- Prejem (akti, računi);
- Blago:
- Nato kliknite gumb Prikaži nastavitve in na zavihku Združevanje dodajte vrednost Nomenklatura:
- Na zavihku Indikatorji je treba vrednosti nastaviti kot na sliki:
- Po teh nastavitvah morate klikniti gumb Generiraj in poročilo bo zgrajeno v zahtevani obliki:
POZOR! Upoštevajte, da vseh težav ni mogoče rešiti z univerzalnim poročilom. Njegova glavna pomanjkljivost je, da deluje SAMO z enim predmetom analize: imenikom, dokumentom, računovodskim registrom, informacijskim registrom ali registrom akumulacije.
Ne sledi kompleksnim povezavam med objekti. V ta namen obstaja posebno orodje DCS – Data Composition System. Z njegovo pomočjo lahko programerji in izkušeni uporabniki ustvarijo kompleksna poročila, izberejo potrebne informacije in dodajo lastna polja za izračun.
V tem članku si bomo ogledali primer proizvodnje sladkarij Assorted, pripravo proizvodnega poročila za izmeno in izdelke, izdane ob koncu meseca.
Preden nadaljujete s programom, ga morate konfigurirati. V meniju »Glavni« sledite povezavi »Funkcionalnost«. V oknu, ki se prikaže, odprite zavihek »Proizvodnja«. Zastavica na istoimenski točki mora biti nameščena.
V našem primeru te zastavice ni mogoče urejati. Razlog je v tem, da so bili dokumenti, ki ustrezajo razdelku »Proizvodnja«, ustvarjeni že prej v tem programu. Ogledamo si jih lahko s pomočjo spodnje hiperpovezave, kot je prikazano na sliki.
Predstavljen nam je bil seznam vseh obstoječih dokumentov, katerih prisotnost določa uporabo takšne funkcionalnosti in nam ne dovoljuje, da bi jo onemogočili.
Prosimo, upoštevajte da je bila v našem primeru planirana cena v zapisniku proizvodnje za izmeno pravilno določena in avtomatsko izpolnjena. Če se vam to ne zgodi, jih namestite iz ustreznega.
Kot ste morda opazili, smo specifikacijo navedli v zadnjem stolpcu. Njegova uporaba bo skrajšala čas, potreben za polnjenje komponent, iz katerih so izdelani naši izdelki.
Na naši specifikacijski kartici je navedeno njeno ime, nomenklatura - bonboni "Izbrani", ki so končni izdelki, ki jih proizvajamo. Nato je določena poraba - na kos.
V tabelarnem delu so navedeni tisti materiali, ki označujejo količino, iz katere bodo izdelani naši bonboni. Posledično se izkaže, da bo za eno enoto izbranih bonbonov porabljenih 300 gramov kakava v prahu, 100 gramov kakavovih zrn, 350 gramov palmovega olja itd.
Vrnimo se k poročilu o proizvodnji za izmeno in pojdimo na zavihek "Materiali". Po kliku na gumb »Izpolni« se je v pripadajoči tabelarični del dodalo pet vrstic. Kot lahko vidite, so to točno tisti materiali, ki so bili navedeni v specifikaciji.
Prosimo, upoštevajte da mora biti ves material v skladišču v popolnem stanju.
Glede na to, da s tem dokumentom izdelujemo 1000 raznovrstnih bonbonov, smo na podlagi specifikacije izračunali tudi število komponent. Tako vam specifikacija omogoča poenostavitev vnosa in izračuna materialov ter odpravo napak pri ročnem vnosu in »človeški faktor«.
Po izpolnitvi in preverjanju vseh potrebnih podatkov bomo dokument obdelali in odprli njegove premike. Kot lahko vidite na spodnji sliki, so vsi materiali razvrščeni kot glavna proizvodnja. "Izbrane" sladkarije, ki so industrijski izdelki - štejte 43.
Oglejte si tudi video navodila:
Izračun stroškov proizvedenih izdelkov
Če zdaj izdelamo bilanco stanja za konto 43, bomo videli, da imajo sladkarije »Izbrano« načrtovano ceno. To je enako 215.000 rubljev.
Za vpogled v dejanske stroške bomo preoblikovali promet za račun 20.01. Kot je razvidno iz slike, je 171.063,50 rubljev. Dejstvo je, da se popravek stroškov izvede na koncu meseca.
Zapiranje meseca se izvede s pomočjo posebnega pomočnika, ki se nahaja v meniju »Operacije«. V tem primeru bomo zaključili septembra 2017. Prilagoditev stroškov sortiranih sladkarij, ki jih proizvajamo, bo izvedena z zaprtjem kontov 20, 23, 25, 26.
Po zaključku meseca vam lahko izdelamo potrdilo o obračunu stroškov izdanih bonbonov.
Z izračunom pomoči »Izračun stroškov« bomo podrobno preučili, kateri stroški so bili vključeni v glavno skupino izdelkov, ki vključuje izdane sladkarije »Asortirano«.
Prosimo, upoštevajte da je v tem primeru proizvodnja sladkarij vključevala le stroške samega materiala. V resnici bodo stroški vključevali stroške, kot so plače delavcev itd. Program bo samodejno izračunal vse v sorazmerju s končnimi izdelki, proizvedenimi na mesec.
Po preoblikovanju bilance stanja za konto 43 po zaključku meseca bomo poskrbeli, da so bili stroški sladkarij prilagojeni.
V tem članku bomo analizirali postopek odpisa materialov v računovodstvu 1C (na primeru konfiguracije BP 8.3) in podali tudi navodila po korakih za odpis. Najprej bomo preučili metodološki pristop z vidika računovodstva in davčnega računovodstva, nato pa postopek dejanj uporabnikov pri odpisu materialov v 1C 8.3. Treba je opozoriti, da se upošteva splošni postopek odpisa materialov, ne da bi se upoštevali nekateri industrijski odtenki. Na primer, razvojno, kmetijsko ali proizvodno podjetje zahteva dodatne standardne dokumente ali akte za odpis materiala.
Metodološka navodila
V računovodstvu postopek odpisa materiala ureja PBU 5/01 "Računovodstvo zalog." V skladu s členom 16 tega PBU so dovoljene tri možnosti za odpis materialov, osredotočene na:
- stroški vsake enote;
- povprečni stroški;
- nabavna vrednost prve pridobitve zalog (metoda FIFO).
V davčnem računovodstvu se morate pri odpisu materialov osredotočiti na člen 254 Davčnega zakonika Ruske federacije, kjer so pod številko 8 odstavka navedene možnosti metode vrednotenja, s poudarkom na:
- stroški zalog na enoto;
- povprečni stroški;
- stroški prvih pridobitev (FIFO).
Računovodja mora v računovodski politiki določiti izbrani način odpisa materialov za računovodstvo in davčno računovodstvo. Logično je, da se zaradi poenostavitve računovodenja v obeh primerih izbere ista metoda. Pogosto se uporablja odpis materiala po povprečni ceni. Odpis po nabavni vrednosti na enoto je primeren za določene vrste proizvodnje, kjer je vsaka enota materiala unikatna, na primer proizvodnja nakita.
|
Bremenitev računa |
Dobroimetje na računu |
Opis ožičenja |
|---|---|---|
|
Odpis materiala za glavno proizvodnjo |
||
|
Odpis materiala za pomožno proizvodnjo |
||
|
Odpis materiala za splošne proizvodne stroške |
||
|
Odpis materiala za splošne poslovne stroške |
||
|
Odpis materiala za stroške, povezane s prodajo končnih izdelkov |
||
|
Odstranjevanje materialov, ko so preneseni brezplačno |
||
|
Odpis stroškov materiala, če je poškodovan, ukraden ipd. |
||
|
Odpis materiala, izgubljenega zaradi naravnih nesreč |
Tipični vpisi za odpis materiala
Pred odpisom materialov v 1C 8.3 morate nastaviti (preveriti) ustrezne nastavitve računovodske politike.
Nastavitve računovodske politike za odpis materiala v 1C 8.3
V nastavitvah najdemo podmeni »Računovodska politika«, v njem pa »Metoda ocenjevanja zalog«.
Tukaj se morate spomniti številnih posebnih funkcij, značilnih za konfiguracijo 1C 8.3.
- Podjetja v splošnem načinu lahko izberejo katero koli metodo vrednotenja. Če potrebujete metodo vrednotenja, ki temelji na stroških enote materiala, izberite metodo FIFO.
- Za podjetja, ki uporabljajo poenostavljeni davčni sistem, se metoda, kot je FIFO, šteje za najprimernejšo. Če je poenostavitev 15%, bo v 1C 8.3 obstajala stroga nastavitev za odpis materialov z metodo FIFO in izbira metode vrednotenja »Povprečje« ne bo na voljo. To je posledica posebnosti davčnega računovodstva v tem davčnem režimu.
- Bodite pozorni na podporne informacije 1C, ki pravijo, da se stroški materialov, sprejetih v obdelavo, ocenjujejo samo glede na povprečje in nič drugega (račun 003).
Odpis materiala v 1C 8.3
Za odpis materialov v programu 1C 8.3 morate izpolniti in objaviti dokument »Zahteva-račun«. Iskanje ima nekaj variabilnosti, to je, da se lahko izvede na dva načina:
- Skladišče => Potreba-račun
- Izdelava => Potreba-račun
Ustvarimo nov dokument. V glavi dokumenta izberemo Skladišče iz katerega bomo odpisali material. Gumb »Dodaj« v dokumentu ustvarja zapise v njegovem tabelarnem delu. Za lažjo izbiro lahko uporabite gumb "Izbira", ki vam omogoča ogled preostalih materialov v kvantitativnem smislu. Poleg tega bodite pozorni na povezane parametre - nastavitev potrditvenega polja zavihek »Stroškovni računi« in »Stroškovni računi na zavihku »Materiali«. Če potrditveno polje ni označeno, se vse postavke odpisujejo na en konto, ki je nastavljen na zavihku »Stroškovni konti«. Privzeto je to račun, ki je nastavljen v nastavitvah računovodske politike (običajno 20 ali 26). Ta indikator je mogoče spremeniti ročno. Če morate material odpisati na različne račune, potrdite polje, zavihek »Računi« bo izginil, na zavihku »Material« pa boste lahko nastavili potrebne transakcije.
Spodaj je zaslon obrazca, ko kliknete gumb »Izberi«. Za lažjo uporabo, da vidite samo tiste pozicije, za katere obstajajo dejanska stanja, se prepričajte, da je pritisnjen gumb "Samo stanja". Izberemo vse potrebne položaje in s klikom miške gredo v razdelek »Izbrani položaji«. Nato kliknite gumb »Premakni v dokument«.
Vse izbrane postavke bodo prikazane v tabelarnem delu našega dokumenta za odpis materiala. Upoštevajte, da je omogočen parameter »Stroškovni konti na zavihku »Material««, od izbranih postavk pa se »Jabolčna marmelada« odpiše na 20. konto, »Pitna voda« pa na 25. konto.
Poleg tega ne pozabite izpolniti razdelkov »Razdelitev stroškov«, »Skupina nomenklature« in »Postavka stroškov«. Prvi dve postaneta dostopni v dokumentih, če so nastavitve nastavljene v sistemskih parametrih “Vodenje stroškovne evidence po oddelkih - Uporabi več skupin artiklov”. Tudi če vodite evidenco v majhni organizaciji, kjer ni razdelitve na skupine postavk, vnesite v referenčno knjigo postavko "Splošna skupina postavk" in jo izberite v dokumentih, sicer lahko pride do težav pri zaključku meseca. V večjih podjetjih vam bo pravilna implementacija te analitike omogočila hitro prejemanje potrebnih poročil o stroških. Stroškovna delitev je lahko delavnica, lokacija, ločena trgovina itd., Za katero je treba zbrati znesek stroškov.
Nomenklaturna skupina je povezana z vrstami proizvedenih izdelkov. Višina prihodkov se odraža po skupinah izdelkov. V tem primeru, na primer, če različne delavnice proizvajajo iste izdelke, je treba navesti eno skupino izdelkov. Če želimo ločeno videti višino prihodkov in višino stroškov za različne vrste izdelkov, na primer čokoladne in karamelne bonbone, moramo pri sprostitvi surovin v proizvodnjo vzpostaviti različne skupine izdelkov. Pri navajanju stroškovnih postavk se ravnajte vsaj po davčni številki, tj. lahko določite postavke "Stroški materiala", "Stroški dela" itd. Ta seznam se lahko razširi glede na potrebe podjetja.
Ko določite vse potrebne parametre, kliknite gumb »Predaj in zapri«. Zdaj lahko vidite ožičenje.
Med nadaljnjim računovodstvom, če morate izdati podoben račun za povpraševanje, ne morete znova ustvariti dokumenta, ampak naredite kopijo s standardnimi zmogljivostmi programa 1C 8.3.
Algoritmi za izračun povprečne cene
Algoritem za izračun povprečne cene na primeru pozicije "Jabolčna marmelada". Pred odpisom sta bila dva prevzema tega gradiva:
80 kg x 1.200 rubljev = 96.000 rubljev
Skupno povprečje v času odpisa je (100.000 + 96.000) / (100 + 80) = 1088,89 rubljev.
To količino pomnožimo s 120 kg in dobimo 130.666,67 rubljev.
Pri odpisu smo uporabili tako imenovano drseče povprečje.
Potem je po odpisu prišlo potrdilo:
50 kg x 1.100 rubljev = 55.000 rubljev.
Ponderirano povprečje za mesec je:
(100.000 + 96.000 + 55.000)/(100 + 80 + 50) = 1091,30 rubljev.
Če ga pomnožimo s 120, dobimo 130.956,52.
Razlika 130.956,52 – 130.666,67 = 289,86 bo odpisana ob koncu meseca pri izvajanju rutinske operacije Prilagoditev stroškov postavke (razlika 1 kopeck od izračunane je nastala v 1C zaradi zaokroževanja).
V tem primeru bodo stroški stroškov na mesec naslednji:
100 kg x 1.000 rubljev = 100.000 rubljev
20 kg x 1.200 rubljev = 24.000 rubljev
Skupaj je 124.000 rubljev.
Pomemben dodatek
Oblikovanje fakturnih zahtev in njihova uporaba za odpis zahteva izpolnjevanje pomembnega pogoja: vsi materiali, odpisani iz skladišča, morajo biti v istem mesecu porabljeni za proizvodnjo, to pomeni, da je odpis njihove celotne vrednosti kot odhodek pravilen. Pravzaprav ni vedno tako. V tem primeru je treba prenos materiala iz glavnega skladišča odražati kot premik med skladišči, na ločen podkonto računa 10 ali, alternativno, na ločeno skladišče na istem podkontu, v katerem je obračunan. za. Pri tej možnosti je treba material odpisati kot strošek z aktom o odpisu materiala, ki navaja dejansko porabljeno količino.
Različica akta, natisnjena na papirju, mora biti odobrena v računovodski politiki. V 1C je v ta namen na voljo dokument »Poročilo o proizvodnji za izmeno«, prek katerega lahko za proizvedene izdelke ročno odpišete materiale ali, če se proizvajajo standardni izdelki, sestavite specifikacijo za 1 enoto izdelek vnaprej. Nato se pri določanju količine končnih izdelkov samodejno izračuna potrebna količina materiala. O tovrstnem delu bomo podrobneje razpravljali v naslednjem članku, ki bo obravnaval tudi posebne primere odpisa materiala, kot je obračun delovne obleke in odpis surovin, ki jih dobavi kupec, v proizvodnjo.