Individuālajiem uzņēmējiem izdevīgs norēķinu konts. Kur atvērt norēķinu kontu individuālajiem uzņēmējiem un SIA: labāko pozīciju izvēle

Saskaņā ar likumu individuālajiem uzņēmējiem un organizācijām nav jāatver bankas konts.

tomēr lūdzu, ņemiet vērā ka būs nepieciešams norēķinu konts:

• Organizācijas nodokļu maksāšanai bezskaidras naudas veidā (šis noteikums neattiecas uz individuālajiem uzņēmējiem). Bezskaidras naudas maksājums Vēl nesen, izmantojot bankas kontu, organizācija varēja pildīt nodokļu maksāšanas pienākumu. Bet, stājoties spēkā izmaiņām, kas ļāva trešajām personām maksāt nodokļus, organizācijām tagad ir iespēja maksāt obligātos maksājumus, ko veic fiziska persona (direktors vai dibinātājs), izmantojot bankas kasi, apejot norēķinu kontu. Šīs metodes iespējamību norāda arī tiesu prakse. Tas nozīmē, ka organizācija formāli var pastāvēt bez norēķinu konta, taču nodokļu iestādēm ir negatīva attieksme pret šo situāciju, ko apliecina Krievijas Federācijas Federālā nodokļu dienesta 2016. gada 28. septembra vēstule Nr. 3N-4- 1/18184@, kas nosaka, ka ģenerāldirektoram vai dibinātājam nav tiesību maksāt nodokļus par organizāciju, izņemot gadījumus, kad uzņēmuma konts ir bloķēts un organizācijai nav citas iespējas pārskaitīt nodokli.
• Individuālie uzņēmēji un organizācijas, slēdzot līgumu ar citiem individuālajiem uzņēmējiem vai organizācijām par summu, kas pārsniedz 100 000 rubļu. Fakts ir tāds, ka maksājumi saskaņā ar šādiem līgumiem tiek veikti starp viņiem tikai bezskaidras naudas veidā. Nav svarīgi, kā tiks veikti maksājumi: vienā reizē vai pa posmiem, ilgā laika periodā.
• Individuālie uzņēmēji un organizācijas, kurām ir noteikts skaidras naudas atlikuma limits (kopš 2014. gada individuālie uzņēmēji un mazās organizācijas nedrīkst noteikt limitu, bet par to ir jāizsniedz īpašs pasūtījums). Saskaņā ar noteikumiem skaidras naudas disciplīna Visa uzņēmuma skaidrā nauda, ​​kas pārsniedz noteikto limitu darba dienas beigās, ir jānodod bankā iemaksai norēķinu kontā.

Kopumā var atzīmēt, ka daudzi individuālie uzņēmēji praksē izmanto norēķinu kontu, pat ja viņiem tas nav nepieciešams, uzturot savu uzņēmējdarbības aktivitāte, jo tas padara daudz ērtāku nodokļu nomaksu un apdrošināšanas prēmijas(ar to domāta internetbanka). Izņēmums ir individuāliem uzņēmējiem PSN bez darbiniekiem, kuri var iztikt bez konta, jo viņiem gada laikā nav jāveic daudzi maksājumi. Runājot par organizācijām, tām noteikti būs nepieciešams norēķinu konts, lai samaksātu nodokļus un apdrošināšanas prēmijas.

Fizisko personu norēķinu kontus aizliegts izmantot uzņēmējdarbības vajadzībām (pat nodokļu vai citu maksājumu samaksai).

Kurā bankā labāk atvērt norēķinu kontu individuālajiem uzņēmējiem un SIA?

Izvēloties banku, jāpievērš uzmanība norēķinu konta atvēršanas un apkalpošanas izmaksām. Individuālie uzņēmēji un organizācijas atšķirībā no privātpersonām ne tikai nesaņem procentus par kontā esošajiem līdzekļiem, bet pat maksā par tā uzturēšanu. Tāpēc jūsu uzņēmuma atvēršanas posmā šis kritērijs, visticamāk, būs galvenais.

Vienlaikus jācenšas izvēlēties pietiekami uzticamu banku, lai pēc iespējas novērstu neparedzētus apstākļus, kas varētu, piemēram, radīt dīkstāves jūsu biznesā.

Zemāk ir tabula, kurā salīdzinātas populārāko banku cenas norēķinu konta atvēršanai un apkalpošanai Maskavā uz 2017. gada septembri. Konta atvēršanas izmaksās ietilpst: 5 bankā apliecinātu dokumentu lapas, 1 apliecināta karte ar parakstu un zīmogu, vienreizēja maksa par bankas-klienta pieslēgšanu (ja tāda ir). Konta apkalpošanas cenā ietilpst: 5 maksājuma uzdevumi mēnesī.

Vārds
burka

Atvēršana /
pakalpojumu

Priekšrocības
burka

Norēķinu kontu atvēršanas un apkalpošanas izmaksas individuāliem uzņēmējiem un organizācijām

Norēķinu konta atvēršanas cena parasti ir balstīta uz šādu procedūru izmaksām: vienreizēja komisijas maksa par atvēršanu, kopēšanu un bankas apliecināšanu. dibināšanas dokumenti Individuāliem uzņēmējiem un organizācijām, karšu apliecināšana ar parakstu paraugiem un zīmogu nospiedumiem, kā arī vienreizēja maksa par pieslēgšanos internetbankai (atkarībā no bankas).

Norēķinu konta apkalpošanas cena parasti tiek noteikta, pamatojoties uz ikmēneša komisijas maksu par konta apkalpošanu, jūsu maksājuma uzdevumu skaitu mēnesī (tajā pašā laikā par maksājumiem uz papīra komisijas maksa ir daudz lielāka nekā par maksājumiem elektroniski veidlapu, t.i., izmantojot internetbanku) , kā arī skaidras naudas izņemšana/iemaksa no/norēķinu konta (pēc izvēles).

Iepriekš minēto izdevumu izmaksas un norēķinu konta atvēršanas un apkalpošanas izmaksas ir atkarīgas no bankas, tarifa un pat Krievijas Federācijas subjekta.

Lūdzu, ņemiet vērā ka gandrīz visām bankām ir vienoti tarifi, kas atsevišķos gadījumos jums var būt izdevīgāki par gatavām pakalpojumu paketēm.

Kādi dokumenti ir nepieciešami, lai atvērtu norēķinu kontu individuālajiem uzņēmējiem un SIA?

Lai atvērtu kontu, dažādas bankas pieprasa dažādus dokumentu sarakstus. No 2016. gada 1. septembra vairs nav jāiesniedz bankā reģistrācijas apliecība un reģistrācijas apliecība Federālajā nodokļu dienestā. Banka patstāvīgi iesniegs pieprasījumu nodokļu inspekcijai.

Tāpat radās iespēja atvērt norēķinu kontu internetā, bez personīgas bankas apmeklējuma, ar nosacījumu, ka iepriekš esat apkalpojis šo banku.

Banka var pieprasīt šādus dokumentus:

Dokumentu saraksts individuālā uzņēmēja norēķinu konta atvēršanai

• personu apliecinošs dokuments individuāls;
• dokumenti, kas apliecina kartē norādīto personu tiesības rīkoties skaidrā naudā atrodas norēķinu kontā (ja šādas pilnvaras tiek nodotas trešajām personām);
• individuālajam komersantam izsniegtās licences (patenti) par tiesībām veikt licencējamu darbību (regulējums, izsniedzot patentu).

Dokumentu saraksts LLC norēķinu konta atvēršanai

• LLC harta;
• karte ar parakstu un zīmogu nospiedumu paraugiem;
• dokumenti, kas apliecina zoles autoritāti izpildinstitūcija juridiska persona;
• dokumenti, kas apliecina kartē norādīto personu ievēlēšanu vai iecelšanu;
• dokumenti, kas identificē amatpersonas un/vai personas, kas ir pilnvarotas pārvaldīt kontā esošos naudas līdzekļus (vai informācija par to rekvizītiem);
• licences (atļaujas) tiesībām veikt licencējamu darbību.

Federālā nodokļu dienesta, pensiju fonda un sociālās apdrošināšanas fonda paziņojums par konta atvēršanu

Kopš 2014. gada vasaras individuālie uzņēmēji un organizācijas vairs nav pienākuma paziņot par norēķinu konta atvēršanu nodokļu birojs, Pensiju fonds un Sociālās apdrošināšanas fonds. Tagad šī atbildība ir novelta uz pašām bankām.

Ja jūsu darba devējs pārskaita jūsu algu ar bankas pārskaitījumu, varat noorganizēt tās pārskaitīšanu uz jūsu debetkarti. Lai to izdarītu, jums jāaizpilda pieteikums un jāiesniedz grāmatvedībā. Tad jūs varat ne tikai izdevīgāk pārvaldīt savu naudu, bet arī iegūt papildu iespējas no savas bankas.

Lai gan Krima Krievijai pievienojās diezgan sen, banku tur nedarbojas daudz. Līdz ar to Krimas iedzīvotājiem nav pieejams īpaši daudz patēriņa kredītu piedāvājumu. Pamatā savus pakalpojumus pussalā piedāvā RNKB, Bank Russia, Genbank un Northern Credit.

Visām Krievijas bankām ir jāapdrošina nauda visos klientu kontos un noguldījumos, tostarp debetkaršu kontos. Ja banka kāda iemesla dēļ zaudē licenci, naudu varat atgūt ar Noguldījumu apdrošināšanas aģentūras starpniecību. Atcerieties, ka šāda apdrošināšana ir derīga līdz 1 400 000 rubļu.

Numurs kredītkarte vienmēr ir norādīts tā priekšpusē. Pēc šī numura karte tiek identificēta iekšēji maksājumu sistēma. Numurs sastāv no 16 cipariem, kas sadalīti četros blokos. Tas ir nepieciešams, lai veiktu visas darbības ar karti. Ir arī kredītkartes konta numurs – tas sastāv no 20 cipariem un ir norādīts līgumā.

Maskavā ir daudz lielu banku, kas piedāvā patēriņa kredītus dažādi apstākļi. Atrast labāko var būt ļoti grūti. Ja ņemam vērā mūsu mājaslapā uzskaitītos piedāvājumus, varam izcelt kredītus no Post Bank, Renaissance Credit, Alfa-Bank, Tinkoff un MKB.

Dažas bankas (Alfa-Bank, Tinkoff, Home Credit, OTP Bank un citas) piedāvā savu aizdevumu atmaksu jebkurā QIWI terminālī. Lai to izdarītu, jums būs nepieciešama pase, līgums un nepieciešamā naudas summa skaidrā naudā. Terminālis iekasē izpirkšanas maksu — lūdzu, ņemiet to vērā, izmantojot šo metodi.

Pirms mikrokredīta noformēšanas ir lietderīgi pašam aprēķināt procentus. Lai to izdarītu, jums jāzina summa, termiņš un procentu likme. Rezultātu pierakstīšanai būs nepieciešams papīrs un pildspalva, kā arī kalkulators, kas atbalsta procentu aprēķinus Vispirms jānoskaidro pārmaksas summa dienā, un tad šis skaitlis jāreizina ar dienu skaitu. termiņā.

Lielākā daļa banku, piesakoties hipotēkai, pieprasa pirmo iemaksu – daļu no mājokļa izmaksām. Bet dažas bankas - Metallinvestbank, SMP, Promsvyazbank un citas - piedāvā šādus aizdevumus bez pirmās iemaksas. Bet tie ne vienmēr ir ērti aizņēmējam.

Nav vēlams maksāt komunālos maksājumus, izmantojot kredītkarti. Šāds darījums tiek skaitīts kā naudas pārvedums, un par to tiek iekasēta paaugstināta komisija. Jūs varat maksāt par komunālajiem pakalpojumiem, izmantojot maksājumu saskarni uzņēmuma vietnē, taču šī iespēja nav pieejama visur. Tāpēc vislabāk ir maksāt par mājokli un komunālajiem pakalpojumiem, izmantojot debetkarti.

Mikrokredītu tirgū ir ļoti daudz piedāvājumu, un starp tiem ir grūti atrast universālu. Apstākļi dažādos uzņēmumos būs ērti dažādām situācijām. Piemēram, tiem, kas vēlas paņemt kredītu liela summa, MigCredit ir piemērots, tiem, kas ņem mikrokredītu pirmo reizi - E Aizdevums, tiem, kuriem nauda nepieciešama steidzami - Aizņēmējs, un tiem, kas vēlas saņemt naudas aizdevumu - Bystrodengi.

Visām Krievijas bankām, lai saņemtu aizdevumu, ir nepieciešams pases oriģināls. Tas ir saistīts ar faktu, ka krāpnieks var izmantot šī dokumenta kopiju, lai paņemtu naudu uz kāda cita vārda. Tāpēc, ja pase nav pie rokas, tad pagaidi, kamēr tā atkal būs, un tad piesakies kredītam.

Norēķinu konts ir svarīgs un ienesīgs finanšu instruments ikvienam individuālajam uzņēmējam vai SIA dibinātājam. Tas ļauj ne tikai droši glabāt līdzekļus, bet arī organizēt, padarīt uzņēmuma finanšu darījumus ērtus un ātrus. Šāda konta atvēršana un apkalpošana tiek apmaksāta, tāpēc pirms bankas izvēles labāk to pārbaudīt finanšu analīze tā papildu pakalpojumi, tarifi, bonusa piedāvājumi.

Kā atvērt norēķinu kontu?

Lai atvērtu norēķinu kontu, jāsazinās ar bankas filiāli, jāaizpilda pieteikums, jāiesniedz dokumentu pakete, un pēc līguma parakstīšanas finanšu iestādes konts būs pilnībā funkcionāls. Šis ir vispārīgs procedūras algoritms, taču katrai bankai ir savas īpatnības. Piemēram, (tāpat kā SIA) varat tiešsaistē rezervēt konta numuru (tas uzreiz kļūst pieejams maksājumu pieņemšanai) un 5 dienu laikā uzrādīt dokumentu paketi un tādējādi nodrošināt konta pilnvērtīgu darbību. Otro un nākamos var atvērt arī bez bankas apmeklējuma. VTB24 ļauj tos izveidot steidzami 4 stundu laikā ar standarta dokumentu paketi (bet pakalpojums tiek apmaksāts - 2000 rubļu). Kontu ir iespējams atvērt internetā un Alfa-Bankā, taču tas paliks neaktīvs līdz dokumentu paketes nodrošināšanai (maksimums 14 dienu laikā). Labāk ir izvēlēties liela banka ar labu reputāciju. Jāņem vērā arī tas, ka valsts finanšu iestādēs gan augsts līmenis uzticamību, bet dokumentu reģistrācijas un pārbaudes process ir ļoti birokrātisks.

Padoms: norēķinu konta atvēršanas dokumentiem ir jābūt derīgiem un uzticamiem to uzrādīšanas dienā.

Norēķinu konts individuālajiem uzņēmējiem: kur ir izdevīgāk atvērt?

Ne visiem individuālajiem uzņēmējiem obligāti ir jāatver norēķinu konts. Bet, lai pareizi veiktu uzņēmējdarbību, ērta veikšana Finanšu darījumiem procedūra ir nepieciešama gandrīz visiem individuālajiem uzņēmējiem, lai gan likums to neprasa. Ir arī svarīgi iziet cauri. Norēķinu konts ļauj droši uzglabāt naudu, vienkāršot norēķinu procesu ar klientiem un piegādātājiem, un katra pārskata perioda beigās par to tiek uzkrāti procenti. Vajadzības gadījumā vajadzēs izdomāt un par tām samaksāt, jo uzņēmuma slēgšana nenoraksta parādus valstij. Svarīgi arī atcerēties, ka 2016. gadā tie tiks izmaksāti 22% apmērā Pensiju fondā, 2,9% apmērā Sociālās apdrošināšanas fondā, 5,1% apmērā Federālajā obligātās medicīniskās apdrošināšanas fondā.

Ja darījuma summas starp individuālais uzņēmējs un klientam būs vairāk nekā 100 tūkstoši rubļu, tad vienkārši ir jāreģistrē bankas konti. To var izdarīt jebkurā finanšu iestādē, taču vispirms ir svarīgi analizēt tarifus, filiāles tuvumu birojam, komisijas maksu par skaidras naudas izņemšanu un maksājumiem.

Kam jāpievērš uzmanība, izvēloties banku, lai atvērtu norēķinu kontu individuālajam uzņēmējam:

1. Konta atvēršanas un uzturēšanas izmaksas.
2. Internetbankas pakalpojums, tā izmaksas.
3. Kontu atvēršanas iespējas ārvalstu valūtā.
4. Komisija par naudas darījumu veikšanu (izņemšana, pārskaitījums, iemaksa).
5. Papildu pakalpojumu pieejamība.

Padoms: 2016. gadā tiks veidota, pamatojoties uz kadastrālo vērtību. To maksā, pamatojoties uz nodokļu dienesta paziņojumu (Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 408. panta 1. punkts).

Optimāli nosacījumi norēķinu konta atvēršanai un uzturēšanai individuālajiem uzņēmējiem, mūsuprāt, ir radīti šādās bankās:

1. Alfa-Bank (StartUp pakete, norēķinoties par konta apkalpošanu uzreiz 9 mēnešus, tiek nodrošināti 3 mēneši bez maksas, pārbaudot darījuma partneru uzticamību pirms maksājuma nosūtīšanas, īpašie piedāvājumi publiskā iepirkuma dalībniekiem).
2. VTB24 (50% atlaide papildu pakalpojumiem, kas nebija iekļauti komplektā skaidras naudas norēķinu paketes derīguma laikā, bonuss 2000 rubļu par katru kontekstuālā reklāma programmā Google AdWords ienesīgas pakalpojumu paketes individuālajiem uzņēmējiem - “Starter”).
3. Rosselkhozbank (bezmaksas konta atvēršana + attālinātie bankas pakalpojumi, mēreni procenti skaidras naudas izņemšanai).
4. Avangard (filiālē tiek atvērts pirmais konts bez maksas, mērena komisijas maksa par konta uzturēšanu, bezmaksas SMS informācija, izvēloties “Pamata” paketi, bez komisijas maksas par naudas līdzekļu pārskaitīšanu uz individuāla uzņēmēja, juridiskas personas kontu vai līdzekļiem obligāto maksājumu veikšanai).
5. Tinkoff (Vienkārša pakete - bezmaksas konta atvēršana un divu mēnešu serviss, arī tad, ja nav apgrozījuma).

Padoms: Daudzi iesācēji uzņēmēji ir noraizējušies par jautājumu par. Autors vienotais nodoklis tos iesniedz papīra vai elektroniskā veidā reizi gadā vai ceturksnī atkarībā no maksātāju grupas. Par vienreizēju sociālo iemaksu (UST) - reizi gadā.

Kurā bankā atvērt norēķinu kontu SIA?

Reģistrējot LLC, norēķinu konta atvēršana ir obligāta. Lai bizness darbotos izdevīgi, labāk neaizmirst par dažām niansēm, tostarp bankas tarifu izdevīgumu norēķinu konta izveidošanai un uzturēšanai. Turklāt ir svarīgi ņemt vērā finanšu iestādes reputāciju, filiāles attālumu no biroja, komisiju lielumu un juridiskā atbalsta pieejamību.

Labākās bankas LLC norēķinu konta atvēršanai:

1. VTB24 (kontu var atvērt visos klātbūtnes reģionos, 1 reizi sazinoties ar filiāli, norēķinu un skaidras naudas pakalpojumu paketes forma - “VED”, “Biznesa kase”).
2. Avangard (bezmaksas konta atvēršana, mērena maksa par līdzekļu pārskaitīšanu - 30 rubļi, bezmaksas čeku grāmatiņu izsniegšana).
3. Tinkoff (mērena pakalpojuma maksa - no 490 rubļiem, uzkrātie procenti par konta atlikumu, starpbanku pārskaitījumi līdz 21.00, bezmaksas nodokļu un budžeta maksājumi).

Banku tarifu salīdzinošā tabula

LLC tiek lūgti vadītāji un grāmatveži, kuri plāno iegūt papildu kontu, lai nodrošinātu biznesa drošību, kā arī tie, kas vada jaunizveidotās organizācijas. Turklāt šis jautājums rodas, ja neesat apmierināts ar savas bankas pakalpojumu līmeni vai tarifiem.

Kad jums vajadzētu atvērt kontu LLC?

Pastāv nepamatots viedoklis, ka norēķinu konta esamība ir obligāta LLC iezīme un atribūts, un tā neesamība var izraisīt Federālā nodokļu dienesta soda uzlikšanu vai piespiedu likvidāciju.

Faktiski likums neprasa SIA iegādāties norēķinu kontu. Tomēr Art. 861 Civilkodekss noteica pienākumu juridiskām personām veikt bezskaidras naudas norēķinus savā starpā, kā arī ar iedzīvotājiem, ja tie saistīti ar uzņēmējdarbību. Attiecīgi SIA nav iespējas maksāt darbuzņēmējiem un piegādātājiem, kā arī saņemt naudu no klientiem citā veidā, kā tikai ar norēķinu kontu.

Panta noteikumi paredz iespēju atsevišķos gadījumos veikt skaidras naudas maksājumus. Taču saskaņā ar Centrālās bankas 2013. gada 7. oktobra norādījumu Nr.3073-U tie ir ierobežoti līdz 100 000 rubļu. vai tā ekvivalents valūtā viena darījuma ietvaros. Turklāt SIA ir tiesības tērēt skaidru naudu no kases, kas saņemta no preču vai pakalpojumu pārdošanas tikai noteiktām vajadzībām, piemēram:

• algu fondam attiecinātie maksājumi;
• sociālie maksājumi;
• samaksa par precēm, izņemot vērtspapīrus;
• atskaišu izsniegšana darbiniekiem.

Tādējādi SIA var iztikt bez norēķinu konta no reģistrācijas brīža līdz aktīvas saimnieciskās darbības uzsākšanai. Konta trūkums LLC nav pārkāpums. Taču skaidras naudas izmantošana lielākajai daļai maksājumu ir nelikumīga, un daudzos gadījumos (piemēram, nodokļu nomaksa) tas ir tehniski neiespējami – kase maksājumus nepieņems.