Banco favorable para la cuenta corriente de empresarios individuales. Dónde abrir una cuenta corriente para empresarios individuales y LLC: elegir las mejores posiciones

Por ley, los empresarios individuales y las organizaciones no están obligados a abrir una cuenta bancaria.

Sin embargo, nota que se necesitará una cuenta corriente:

• Organizaciones para pagar impuestos en forma no monetaria (esta regla no se aplica a empresarios individuales). Pago sin efectivo Hasta hace poco, a través de una cuenta bancaria era la única forma que tenía una organización de cumplir con su obligación de pagar impuestos. Pero, con la entrada en vigor de cambios que permitieron el pago de impuestos por parte de terceros, las organizaciones ahora tienen la oportunidad de realizar los pagos obligatorios por parte de un individuo (director o fundador) a través de la caja del banco, sin pasar por una cuenta corriente. La posibilidad de este método también está indicada por práctica de arbitraje. Esto significa que una organización puede existir formalmente sin una cuenta corriente, pero las autoridades fiscales tienen una actitud negativa ante esta situación, como lo confirma la carta del Servicio Federal de Impuestos de la Federación de Rusia del 28 de septiembre de 2016 No. 3N-4- 1/18184@, que establece que el director general o fundador no tiene derecho a pagar impuestos por la organización, excepto en los casos en que la cuenta de la empresa esté bloqueada y la organización no tenga otra oportunidad de transferir el impuesto.
• Empresarios y organizaciones individuales al celebrar un acuerdo con otros empresarios u organizaciones individuales por un monto superior a 100.000 rublos. El hecho es que el pago en virtud de dichos acuerdos se realiza entre ellos únicamente en forma no monetaria. No importa cómo se realizarán los pagos: de una sola vez o por etapas, durante un largo período de tiempo.
• Empresarios individuales y organizaciones que tienen un límite de saldo de caja establecido (desde 2014, los empresarios individuales y las pequeñas organizaciones no pueden establecer un límite, pero para ello se debe emitir una orden especial). De acuerdo a las reglas disciplina de efectivo Todo el efectivo de la empresa que exceda el límite establecido al final de la jornada laboral deberá entregarse al banco para su depósito en la cuenta corriente.

En general, se puede observar que muchos empresarios individuales en la práctica utilizan una cuenta corriente, incluso si no la necesitan para mantener su actividad empresarial, ya que hace mucho más cómodo el pago de impuestos y primas de seguro(es decir, banca por Internet). La excepción son los empresarios individuales de PSN sin empleados, que pueden prescindir de una cuenta, ya que no necesitan realizar muchos pagos durante el año. En cuanto a las organizaciones, definitivamente necesitarán una cuenta corriente para pagar impuestos y primas de seguros.

Está prohibido utilizar cuentas corrientes de personas físicas con fines comerciales (incluso para pagar impuestos u otros pagos).

¿Qué banco es mejor para abrir una cuenta corriente para empresarios individuales y LLC?

Al elegir un banco, se debe prestar atención al costo de abrir y mantener una cuenta corriente. Los empresarios individuales y las organizaciones, a diferencia de los individuos, no sólo no reciben intereses sobre los fondos en su cuenta, sino que incluso pagan por su mantenimiento. Por tanto, en la etapa de apertura de su negocio, lo más probable es que este criterio sea el principal.

Al mismo tiempo, debe intentar elegir un banco que sea lo suficientemente fiable como para eliminar en la medida de lo posible imprevistos que podrían, por ejemplo, provocar una parada en su negocio.

A continuación se muestra una tabla que compara los precios de los bancos más populares para abrir y administrar una cuenta corriente en Moscú a septiembre de 2017. El costo de abrir una cuenta incluye: 5 hojas de documentos certificados por el banco, 1 tarjeta certificada con firma y sello, una tarifa única por conectar un banco-cliente (si corresponde). El costo del servicio de la cuenta incluye: 5 órdenes de pago por mes.

Nombre
frasco

Apertura /
servicio

Ventajas
frasco

Costo de apertura y mantenimiento de cuentas corrientes para empresarios y organizaciones individuales.

El precio de apertura de una cuenta corriente, por regla general, se basa en los costos de los siguientes procedimientos: comisión única por apertura, copia y certificación por parte del banco. documentos constitutivos Empresarios y organizaciones individuales, certificación de tarjetas con muestras de firmas e impresiones de sellos, así como una tarifa única por conectarse al banco por Internet (según el banco).

El precio del servicio de una cuenta corriente generalmente se basa en el monto de la comisión mensual por mantener la cuenta, el número de órdenes de pago por mes (al mismo tiempo, para los pagos en papel la comisión es mucho mayor que para los pagos en formato electrónico (es decir, a través de banca por Internet), así como retirar/depositar efectivo de/a una cuenta corriente (opcional).

El costo de los gastos anteriores y los costos de apertura y mantenimiento de una cuenta corriente dependen del banco, la tarifa e incluso la entidad constituyente de la Federación de Rusia.

nota que casi todos los bancos tienen tarifas comunes que, en algunos casos, pueden resultarle más rentables que los paquetes de servicios ya preparados.

¿Qué documentos se necesitan para abrir una cuenta corriente para empresarios individuales y LLC?

Diferentes bancos requieren diferentes listas de documentos para abrir una cuenta. A partir del 1 de septiembre de 2016, ya no es necesario presentar al banco un certificado de registro y un certificado de registro ante el Servicio de Impuestos Federales. El banco presentará de forma independiente una solicitud a la oficina de impuestos.

Además, fue posible abrir una cuenta corriente a través de Internet, sin una visita personal al banco, siempre que haya sido atendido previamente por este banco.

El banco podrá exigir los siguientes documentos:

Lista de documentos para abrir una cuenta corriente de empresario individual

• documento de identidad individual;
• documentos que confirmen la autoridad de las personas indicadas en la tarjeta para disponer en efectivo ubicado en la cuenta corriente (si dichos poderes se transfieren a terceros);
• licencias (patentes) emitidas a un empresario individual para el derecho a realizar actividades sujetas a licencia (regulación mediante la emisión de una patente).

Lista de documentos para abrir una cuenta corriente LLC

• estatuto de LLC;
• tarjeta con muestras de firmas e impresiones de sellos;
• documentos que confirmen la autoridad del único. cuerpo ejecutivo entidad legal;
• documentos que acrediten la elección o nombramiento de las personas indicadas en la tarjeta;
• documentos que identifiquen a los funcionarios y/o personas autorizadas para administrar los fondos en la cuenta (o información sobre sus detalles);
• licencias (permisos) para el derecho a realizar actividades sujetas a licencia.

Notificación de apertura de cuenta por parte del Servicio de Impuestos Federales, Fondo de Pensiones y Fondo de Seguro Social

Desde el verano de 2014, empresarios individuales y organizaciones ya no estoy obligado notificar sobre la apertura de una cuenta corriente oficina de impuestos, Fondo de Pensiones y Fondo de Seguro Social. Ahora esta responsabilidad ha pasado a los propios bancos.

Si su empleador transfiere su salario mediante transferencia bancaria, puede solicitar que se transfiera a su tarjeta de débito. Para hacer esto, debe completar una solicitud y enviarla al departamento de contabilidad. Entonces no sólo podrá administrar su dinero de manera más rentable, sino que también podrá obtener oportunidades adicionales de su banco.

Aunque Crimea se unió a Rusia hace bastante tiempo, no hay muchos bancos que operen allí. En consecuencia, no hay muchas ofertas de préstamos al consumo disponibles para los crimeos. Básicamente, RNKB, Bank Russia, Genbank y Northern Credit ofrecen sus servicios en la península.

Todos los bancos rusos están obligados a asegurar el dinero en todas las cuentas y depósitos de los clientes, incluidas las cuentas de tarjetas de débito. Si el banco pierde su licencia por algún motivo, puede recuperar su dinero a través de la Agencia de Seguro de Depósitos. Recuerde que dicho seguro es válido por un monto de hasta 1.400.000 rublos.

Número tarjeta de crédito siempre está indicado en su anverso. Con este número la tarjeta se identifica internamente sistema de pago. El número consta de 16 dígitos, divididos en cuatro bloques. Es necesario para realizar todas las operaciones con la tarjeta. También hay un número de cuenta de tarjeta de crédito: consta de 20 dígitos y se indica en el acuerdo.

En Moscú hay muchos bancos grandes que ofrecen préstamos al consumo para diferentes condiciones. Encontrar el mejor puede resultar muy difícil. Si tenemos en cuenta las ofertas que figuran en nuestro sitio web, podemos destacar los préstamos de Post Bank, Renaissance Credit, Alfa-Bank, Tinkoff y MKB.

Algunos bancos (Alfa-Bank, Tinkoff, Home Credit, OTP Bank y otros) ofrecen el reembolso de sus préstamos en cualquier terminal QIWI. Para ello necesitarás un pasaporte, un contrato y la cantidad de dinero que necesites en efectivo. La terminal cobra una tarifa de canje; tenga esto en cuenta cuando utilice este método.

Antes de solicitar un micropréstamo, conviene que usted mismo calcule el interés. Para ello es necesario conocer el importe, plazo y tasa de interés. Necesitará una hoja de papel y un bolígrafo para anotar los resultados, así como una calculadora que admita el cálculo de intereses. Primero debe averiguar el monto del pago en exceso por día y luego multiplicar este número por el número de días. en el término.

La mayoría de los bancos exigen un pago inicial (una parte del coste de la vivienda) al solicitar una hipoteca. Pero algunos bancos (Metalinvestbank, SMP, Promsvyazbank y otros) ofrecen este tipo de préstamos sin pago inicial. Pero no siempre son convenientes para el prestatario.

No es recomendable pagar las facturas de servicios públicos con tarjeta de crédito. Dicha transacción se cuenta como una transferencia de dinero y se le cobra una comisión mayor. Puede pagar los servicios públicos a través de la interfaz de pago en el sitio web de la empresa, pero esta opción no está disponible en todas partes. Por lo tanto, es mejor pagar la vivienda y los servicios comunales con una tarjeta de débito.

Hay muchas ofertas en el mercado de microcréditos y es difícil encontrar una universal entre ellas. Las condiciones en diferentes empresas serán convenientes para diferentes situaciones. Por ejemplo, para aquellos que quieran pedir un préstamo. una cantidad grande, MigCredit es adecuado para quienes solicitan un micropréstamo por primera vez - E Loan, para quienes necesitan dinero con urgencia - Prestatario y para quienes desean obtener un préstamo en efectivo - Bystrodengi.

Todos los bancos rusos exigen un pasaporte original para recibir un préstamo. Esto se debe al hecho de que un estafador puede utilizar una copia de este documento para recibir dinero a nombre de otra persona. Por lo tanto, si no tiene un pasaporte a mano, espere hasta tenerlo nuevamente y luego solicite un préstamo.

Una cuenta corriente es un instrumento financiero importante y rentable para todo empresario individual o fundador de una LLC. Le permite no solo almacenar fondos de forma segura, sino también organizar y hacer que las transacciones financieras de la empresa sean cómodas y rápidas. La apertura y el mantenimiento de dicha cuenta se pagan, por lo tanto, antes de elegir un banco, es mejor verificar el análisis financiero sus servicios adicionales, tarifas, ofertas de bonificación.

¿Cómo abrir una cuenta corriente?

Para abrir una cuenta corriente, debe comunicarse con una sucursal bancaria, completar una solicitud, proporcionar un paquete de documentos y, después de firmar el acuerdo, la cuenta de la institución financiera estará completamente funcional. Este es un algoritmo de procedimiento general, pero cada banco tiene sus propias características. Por ejemplo, (en cuanto a una LLC), puede reservar un número de cuenta en línea (inmediatamente estará disponible para aceptar pagos) y dentro de 5 días presentar un paquete de documentos y así garantizar el pleno funcionamiento de la cuenta. El segundo y los siguientes también se pueden abrir sin visitar el banco. VTB24 permite crearlos urgentemente en 4 horas, teniendo un paquete de documentos estándar (pero el servicio se paga: 2000 rublos). Es posible abrir una cuenta a través de Internet y en Alfa-Bank, pero permanecerá inactiva hasta que se proporcione un paquete de documentos (en un plazo máximo de 14 días). es mejor elegir banco grande con buena reputación. También se debe tener en cuenta que en las instituciones financieras estatales, si bien nivel alto confiabilidad, pero el proceso de registro y verificación de documentos es muy burocrático.

Consejo: los documentos para abrir una cuenta corriente deben ser válidos y fiables en la fecha de su presentación.

Cuenta corriente para empresarios individuales: ¿dónde es más rentable abrir?

No todos los empresarios individuales necesitan necesariamente abrir una cuenta corriente. Pero para la correcta conducción de los negocios, realización conveniente Para transacciones financieras, el procedimiento es necesario para casi todos los empresarios individuales, aunque la ley no lo exige. También es importante pasar. Una cuenta corriente le permite almacenar dinero de forma segura, simplificar el proceso de liquidación con clientes y proveedores, y los intereses se acumulan al final de cada período de informe. Si es necesario, deberá resolverlo y pagarlo, porque cerrar una empresa no cancela las deudas con el estado. También es importante recordar que en 2016 se les pagará a razón del 22% en el Fondo de Pensiones, el 2,9% en el Fondo de Seguro Social y el 5,1% en el Fondo Federal del Seguro Médico Obligatorio.

Si la transacción asciende entre empresario individual y el cliente tendrá más de 100 mil rublos, entonces simplemente es necesario registrar cuentas bancarias. Esto se puede hacer en cualquier institución financiera, pero primero es importante analizar las tarifas, la proximidad de la sucursal a la oficina, la comisión por retiros y pagos de efectivo.

A qué debe prestar atención al elegir un banco para abrir una cuenta corriente para un empresario individual:

1. Costo de apertura y mantenimiento de una cuenta.
2. Servicio de banca por Internet, su coste.
3. Características de la apertura de cuentas en moneda extranjera.
4. Comisión por realizar transacciones monetarias (retiro, transferencia, depósito).
5. Disponibilidad de servicios adicionales.

Consejo: en 2016 se formará en base al valor catastral. Se paga sobre la base de una notificación de la oficina de impuestos (cláusula 1 del artículo 408 del Código Fiscal de la Federación de Rusia).

En nuestra opinión, se han creado condiciones óptimas para abrir y mantener una cuenta corriente para empresarios individuales en los siguientes bancos:

1. Alfa-Bank (paquete StartUp, al pagar el mantenimiento de la cuenta inmediatamente durante 9 meses, se proporcionan 3 meses sin cargo, verificando la confiabilidad de las contrapartes antes de enviar el pago, ofertas especiales para participantes en la contratación pública).
2. VTB24 (50% de descuento en servicios adicionales que no estaban incluidos en el paquete durante el período de validez del paquete de liquidación en efectivo, bonificación de 2000 rublos por publicidad contextual en Google AdWords, paquetes de servicios rentables para empresarios individuales - "Starter").
3. Rosselkhozbank (apertura de cuenta gratuita + servicios bancarios a distancia, tasa de interés moderada para retiro de efectivo).
4. Avangard (la primera cuenta se abre gratis en la sucursal, una tarifa moderada por mantener una cuenta, información por SMS gratuita al elegir el paquete "Básico", sin comisión por transferir fondos a la cuenta de un empresario individual, una persona jurídica o a fondos para realizar pagos obligatorios).
5. Tinkoff (paquete simple: apertura de cuenta gratuita y dos meses de servicio, también sin facturación).

Consejo: Muchos empresarios principiantes están preocupados por la cuestión de. Por impuesto único se presentan en papel o en formato electrónico una vez al año o trimestralmente, según el grupo de pagadores. Por una contribución social única (UST), una vez al año.

¿En qué banco debo abrir una cuenta corriente para una LLC?

Al registrar una LLC, es obligatorio abrir una cuenta corriente. Para administrar su negocio de manera rentable, es mejor no olvidar algunos matices, incluida la ventaja de las tarifas bancarias para crear y mantener una cuenta corriente. Además, es importante tener en cuenta la reputación de la institución financiera, la distancia entre la sucursal y la oficina, el tamaño de las comisiones y la disponibilidad de apoyo legal.

Los mejores bancos para abrir una cuenta corriente LLC:

1. VTB24 (puede abrir una cuenta en todas las regiones de presencia comunicándose con la sucursal una vez, formulario de paquete de liquidación y servicios de efectivo - "VED", "Caja comercial").
2. Avangard (apertura de cuenta gratuita, tarifa moderada por transferir fondos: 30 rublos, emisión gratuita de chequeras).
3. Tinkoff (tarifa de servicio moderada: desde 490 rublos, intereses acumulados sobre el saldo de la cuenta, transferencias interbancarias hasta las 21.00 horas, libre de impuestos y pagos presupuestarios).

Cuadro comparativo de tarifas bancarias.

Para las LLC, se solicita a los gerentes y contadores que planean adquirir una cuenta adicional para garantizar la seguridad del negocio, así como a los que dirigen organizaciones de nueva creación. Además, esta pregunta surge si no estás satisfecho con el nivel de servicio o las tarifas de tu banco.

¿Cuándo debería abrir una cuenta para una LLC?

Existe una opinión infundada de que la presencia de una cuenta corriente es una característica y atributo obligatorio de una LLC, y su ausencia puede provocar la imposición de una multa por parte del Servicio de Impuestos Federales o una liquidación forzosa.

De hecho, la ley no exige que una LLC adquiera una cuenta de liquidación. Sin embargo, el art. 861 del Código Civil estableció la obligación entidades legales realizar pagos no monetarios entre ellos, así como con los ciudadanos si están relacionados con actividades comerciales. En consecuencia, las LLC no tienen la oportunidad de pagar a contratistas y proveedores, ni de recibir dinero de los clientes de otra forma que no sea a través de una cuenta corriente.

Lo dispuesto en el artículo implica la posibilidad en algunos casos de realizar pagos en efectivo. Sin embargo, por instrucción del Banco Central de 7 de octubre de 2013 No. 3073-U, están limitados a la cantidad de 100.000 rublos. o su moneda equivalente dentro de una transacción. Además, la LLC tiene derecho a gastar efectivo de la caja recibido de la venta de bienes o servicios solo para ciertas necesidades, por ejemplo:

• pagos atribuidos al fondo salarial;
• pagos sociales;
• pago de bienes, con excepción de valores;
• emitir informes a los empleados.

Por lo tanto, una LLC puede prescindir de una cuenta corriente desde el momento del registro hasta el inicio de las actividades comerciales activas. La falta de una cuenta en una LLC no es una infracción. Sin embargo, usar efectivo para la mayoría de los pagos es ilegal y, en muchos casos (por ejemplo, pagar impuestos) es técnicamente imposible: la caja no aceptará el pago.